篇一：资金风险及防范措施
企业资金归集风险的风险点和防范措施
企业资金归集风险是指企业在经营过程中将分散在各个部门、项目、账户中的资金进行归集到主账户时所面临的潜在风险。以下是企业资金归集风险的主要风险点和防范措施：
风险点：
1.人为因素：企业的财务人员、银行职员等有可能存在信任问题，导致资金被挪用或遗失。
2.技术因素：企业的系统安全性、数据传输安全、软硬件安全等方面的问题可能会导致资金被攻击或流失。
3.手续因素：如果企业在进行资金归集时采用不规范的操作流程或缺乏必要的手续文件，则会降低资金的安全性和可控性。
防范措施：
1.建立健全的内控制度：企业应该制定具体、可操作的内控制度，明确职责分工、审批流程等，严格执行相关规定。
2.加强人员管理：企业应该严格管理财务人员、银行职员等人员，避免信任问题的发生，同时加强培训，提高员工风险意识。
3.加强风险隔离：企业应该合理设置账户权限、资金专户、账户限额等措施，提高风险隔离能力，避免资金流失。
4.采用安全可靠的技术手段：企业应该加强系统、网络等方面的安全保护，采用安全可靠的数据传输方式和加密技术，保障资金的安全性。
总之，企业应该采取全面综合的措施，从制度、人员、技术、手续等多个方面来降低企业资金归集的风险，保障资金的安全性和可控性。
篇二：资金风险及防范措施
企业资金归集风险的风险点和防范措施
企业资金归集是企业日常活动中不可避免的环节，但也存在一定的风险点。本文将介绍企业资金归集风险的风险点和防范措施。
一、风险点
1.资金流向不清晰：企业资金归集时，如果流向不清晰，容易导致资金流失或被滥用，进而影响企业的正常经营。
2.人为操作错误：资金归集涉及到人员操作，如果操作不当，也可能导致资金损失或者错误归集。
3.系统漏洞：企业在资金归集过程中，可能因为系统漏洞或者网络攻击等原因造成资金损失或损毁。
4.法律风险：企业在资金归集过程中，如果不遵守相关法律法规，可能会受到行政处罚或民事赔偿等风险。
二、防范措施
1.设立资金归集专门岗位：企业可以设立专门的资金归集岗位，由专人负责资金的归集、核对等工作，避免人为操作错误。
2.建立完善的流程制度：企业在资金归集过程中，应建立完善的流程制度，明确资金流向和归集规范，避免资金流向不清晰。
3.强化系统安全：企业应加强信息安全防护，防范系统漏洞和网络攻击等风险，确保资金安全。
4.严格遵守法律法规：企业应严格遵守相关法律法规，确保资金归集合法、合规，避免法律风险。
综上所述，企业资金归集风险需要引起足够的重视，通过建立完
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善的流程制度、设立专人负责、加强系统安全和严格遵守法律法规等措施，降低资金归集风险的发生率，确保企业经营安全。
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篇三：资金风险及防范措施
防范资金风险的措施
防范资金风险的措施可以分为三个方面：预防、监测和处理。
一、预防资金风险
首先，预防资金风险的措施之一是建立健全的内部控制制度。企业需要制定出完善的财务管理、资金管理政策以及清晰、严格的财务流程，确保资源的最大化利用，规范经营行为与决策，并定期进行内部审计以保证资金使用的安全性。
其次，要建立风险意识，对经营风险进行认识并防范。企业要深入了解自身市场竞争、法律法规等，及时掌握企业的经营动态与经济状况，保持足够的融资能力，以应对不确定因素所导致的资金风险。
最后就是建立完善的风险管理体系，为资金管理提供保障。企业需要进行风险承受能力评估和风险管理机制设置，及时发现和处理风险，把控良好的风险管理体系，确保资金风险得到控制。
二、监测资金风险
企业在日常的经营过程中需要严格把控资金流向，对于资金池、资金
往来、财务报表等关键指标进行全面监测，如发现异常，及时采取措施，避免资金风险。资金风险的主要应对手段是：预防、快速反应与应急处理，保护企业资产的安全。
另外，移动金融、区块链等技术亦可以成为监测资金风险的手段之一，利用大数据挖掘、智能风控模型等技术手段，有效识别不良资产，为防范资金风险提供远程和数据化的监控与管理手段。
三、处理资金风险
当企业发现资金出现风险时，可以采取的有效应对之道便是快速反应与应急处理。例如：及时启动应急预案，妥善处理企业资产、抵押品或担保物；积极协商债务人追缴债务，提高追欠率；积极沟通与银行的关系，寻求银行授信或续借等。
企业还可以采取多样化的资金风险管理手段，比如分散资金风险，配置多样化的投资组合等，这些措施都有利于企业建立起更为坚实的资金安全体系。
综上所述，企业应该在快速变革的市场环境中加强对资金风险的监控与管理，从预防、监测、处理各个环节进行多方面措施，构筑风险管理体系，确保企业的资金安全。只有建立严密的风险管理机制，才能保证资金的安全稳健，让企业真正做到万无一失。
篇四：资金风险及防范措施
企业存在的资金风险及防控对策
随着市场经济的逐步发展，企业的存在面临着更多的资金风险。资金风险是指企业在经营过程中可能遭受资金损失的潜在风险。资金风险的产生有多种原因，如市场竞争、金融市场波动、政策变革、自然灾害等。企业应当重视资金风险，并采取相应的防控措施，以保证企业的长期发展。
一、资金风险的种类
1.市场风险：市场风险是指企业在整个市场经济环境下，由于市场变动而造成的损失。市场风险具有不确定性，企业需要时刻关注市场变化，并根据变化及时采取相应的对策。
2.信用风险：信用风险是指企业因客户信用不良、经营能力差等原因而产生的资金损失。企业需要加强对客户的信用评估，降低信用风险。
3.流动性风险：流动性风险是指企业现金流不足，无法按时偿付到期债务而造成的资金缺口。企业需要根据自身情况，合理安排负债和资产，以保证流动性的稳定和充足。
4.操作风险：操作风险是指企业在内部管理方面存在的风险，如员工管理、信息技术等。企业需要建立健全内部管理体系，加强员工培训，提高管理水平，降低操作风险。
二、防控对策
1.建立完善的风险控制体系
企业应该通过建立完善的风险控制体系，及时辨别、评估和管理资金风险。完善的风险控制体系包括风险防范、阈值控制、事件处理机制和风险管理信息系统。
2.做好市场风险管理
市场风险是企业所面临的主要风险之一。企业应该密切关注市场变化，及时获取信息，并采取相应的对策，以减小市场风险带来的影响。同时，企业应该加强合同管理、合理定价、货款管理等，强化对市场风险的控制。
3.强化信用风险管理
信用风险是企业风险管理中的关键环节。企业应该加强对客户的信用评估，减少不良客户的风险。另外，企业要加强对客户的跟踪和管理，增强应收账款的回收能力，防范信用风险带来的影响。
企业的流动性风险管理是财务管理的重要组成部分。为了避免流动性风险，企业应该合理安排资金和负债，降低企业流动性风险。另外，企业还可以通过签订长期合作协议、建立物流中心等方式，确保企业的资金流动充足。
操作风险是企业内部管理中的重要部分，企业必须加强对其的管理，减少操作风险带来的影响。企业可以通过培训员工、强化内部管理等方式，提高操作风险的防范能力。
总之，企业存在的资金风险较大，企业应该加强对其的防控工作。企业在日常经营中要密切关注市场环境和客户信用情况，建立健全的风险控制体系，强化流动性和操作风险管理，以确保企业的资金安全和长期稳定发展。
篇五：资金风险及防范措施
企业资金的风险管理及应对措施
摘要：近些年来，随着我国经济体制的不断改革、以及市场经济的迅速发展，企业资金的风险管理在企业中的地位越来越重要。在企业的财务活动中，资金管理是企业财务管理的中心环节，企业资金链的断裂将直接影响到企业的运营发展，甚至造成企业破产。如何对资金风险管理进行加强，将资金使用效益提高，是每个企业面临的重要课题。由此可见，合理的财务指标选择、有效预警机制体系的建立，对企业的资金风险管理有显著的增强作用，也能有效的促进企业的正常发展。本文对当前企业资金使用管理中常见问题进行分析后，进而提出完善企业资金管理和风险控制措施的建议以及完善和加强企业资金风险管理的深远意义。
关键词：资金；风险管理；措施；市场经济在企业经营过程中，起到关键作用，掌控企业命脉的是资金。企业出现资金风险，如资金短缺、资金安全风险和资金利用率风险等，都是有与企业内部经营管理机制和方式方法的不恰当所导致的。资金风险很容易导致企业丧失支付能力，甚至会导致企业出现财务危机。比如2008年的金融风暴，极大地冲击了我国企业的生存和发展现状，甚至引发了很多企业因为资金问题导致倒闭。当前，我国市场经济正处于快速发展上升时期，但是市场经济的特点也警醒着企业要提高对资金管理和风险控制的重视程度，避免给企业发展带来隐患。
一、企业资金风险管理的现状
2010年安永调研全球大型企业管理层的结果中显示，表示需要在财务（包括资金）的风险管理方面进行加强的受访者有近三分之二；然而44%的公司在风险管理的方案实施上认为较为困难。仅有5%的受访者顺利实施了风险管理方案，这意味着，这些风险管理方案绝大部分事实上是没有得到真正的实施。究其原因，一方面是由于过于复杂、过于困难的风险管理的实施方案导致；另一方面，整个公司还未能充分的认识、分析、把握风险。同时，也说明我国资金风险控制还存在诸多的问题。
财务信息失真。因为企业财务信息在处理汇总过程中，存在着不透明、不完整以及不及时的现象，从而导致企业的管理决策者和会计部门难以获得准确完整的财务信息，也无法清楚的知晓企业基层的资金情况，从而信息普遍存在失真现象，无法达到准确的会计核算，最终影响企业资金的风险控制。
对资金的监控不力度不够。在一些企业，虽然企业内部都有设置相关的监管机制和岗位，但很多时候因为种种原因使得这些制度和岗位只是流于形式或者形同虚设而起不到作用或者起到的作用十分有限。很大一部分没有完整有效的决策约束机制来帮助管理者做出重大的投资决策，加之部分企业的领导法制观念不够，个人私自决策，从而导致了脱节的资金的流向与控制。
企业资金集中管理和内部资金分散的现实矛盾，使得企业资金使用效率低，资金管理严重失控。有些企业对于自身的财务和发展
目标不重视，投资的时候太过随意，因而，投资失误的情况就常会出现，也会产生比较大的损失，导致更为严峻的资金状况。最终，还会出现沉淀严重的资金流，比例过高的库存，居高不下的欠款，有增无减的流动资金，因为资金的周转缓慢，极大地降低了企业的信誉度和盈利能力，严重威胁到企业的正常运营。
企业资本运营不当。比如，企业在赊销过程中，由于不够了解客户的信用等级，赊销具有盲目性，会造成失控的应收账款，因而导致，无法收回相当比例的应收账款，坏账就由此形成。债务人由此长期的、无偿的占用资产，对于企业资产的流动性及安全性产生了严重影响。
落后的资金管理方式。比如在业务量不断增多的企业中，同时也不断增加了现金周转量，在现在的形式下，财务管理没有跟上发展，不少漏洞都存在资金管理中。
企业相关人员缺乏对市场经济的了解，法律意识和风险管理意识淡薄。这种状况往往表现为下面的情况：个别企业经营管理者对于企业资金风险还认识不清，过于盲目。表现在实际的经营活动中，就是对于合作方的资信程度、经营业绩及经营行为考察研究不够深入，又不能合理有效地使用一些法律手段和途径维护企业的合法经济利益，无法通过行之有效的管理经营措施最大程度的降低企业经营风险，由此也导致无法避免资金的损失。
一成不变的企业经济活动现金交易偏好，在使用大额的资金时
具有巨大的风险。
由于现金结算具有其灵活、方便、低交易成本的特点，并且在不断推广的支付交易电子化的形式下，并没有过多的改变居民的现金偏好。其实，很多时候用现金结算，大额资金话，风险性比较的高。
二、完善企业资金风险管理的应对措施
近些年来风险管理逐步成为了国际上关注的热点，在一些发达国家，风险管理的发展不仅停留在迅速的理论上发展上，在企业管理中对于风险管理的运用也越来越多。尤其，是在发生了如安然以及世通等此类事件后，各国也越来越重视风险管理。而我国，在目前的风险控制中，虽然有发展和进步，但是从上文中，我们知道还存在诸多的问题，需要逐一的去解决。
完善内部资金调度控制制度。企业应该与自身的实际情况建立相结合，注意分级审批和相关的权限的资金，同时，预算安排支出时，以审定的现金流量预算和资本性支出为前提，严格限制对外担保权、对外投资权，并且，风险预警系统的配套实施也不可或缺。同时，应该要注意，要对内部资金调度控制制度进行完善，对授权审批、不相容职务分离制度、内部审计等这些的关注和重视也必不可少。同时应抓住重点来处理风险控制，在找出风险的同时，要通过分析分清主次矛盾，亦即主要风险就是主要矛盾。先控制再消除是风险控制的原则，将主要财务风险找出之后，首先要做的就是控制风险，保证其不会扩大，避免损失增加的情况出现，其实才是通
过研究分析找到应对措施来对化解和消除风险。
实施资金集中管理。资金管理的目标，是以保证资金的效率性、安全性、流动性、收益性为去前提。将资金的管理工作做好，就能达到上面的效果。对此，可以将结算中心制度或者成了资金调度中心建立起，统筹管理企业的各项资金，实现资金的集中管理，最终使得资金的安全性得到保证，资金的流动性比较顺畅，资金的效率性和收益性都得已实现。在资金管理工作中，企业要重视现金流量管理，对于预算管理进行全面的加强，对于资金安排进行进一步的细化，对于现金保障能力进行增强。总之，对资金实现集中管理，能够使得企业在面对问题和变化的时候好及时的做出应对的方式和及时的控制。集团化集中管理中的最重要的一条主线就是实行资金的统一集中管理。做好了对企业资金的监管，就意味着对企业财务的有效控制和企业大局的把控，从而能更好的防范企业出现大的财务危机。
建立预警监测机制。企业要对资金风险预警监测机制进行建立和完善，无论是资金供给、周转效率、债务风险水平，还是资金投放等方面，对预警监测指标体系进行建立、完善，同时，对重点监测对象和监测领域进行确定，对于资产负债率、带息负债比率以及经营活动现金流等重要指标的变动情况予以分析，同时，对到期债务要做到重点关注，提前做好应急预案，从而应对可能出现的资金风险，将企业的风险应对能力进一步提高。
加强现金流量分析预测，保证资金的有序流动。随着计算机和网络技术的发展，使得全面预算和及时结算得以实现，这样的话，使得资金的集中管理可以被实现。这样的话，分析预测现金流量，以及严格控制事前和事中资金支出，以对支付能力和偿债能力进行保证，同时能够得到很好的计划和操作实现。对于走集中资金的路线，在资金管理的各个环节中贯穿现金流量管理，对于企业的支付风险和资产的流动性风险要予以高度的重视。最终可以严把现金流量的出入关口，严格管控经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流动，如此，可以对企业资金的相关信息都无比的熟悉，这样的话，对于企业资金风险的防范和控制都可以比较的方便和及时。
应将收款项及存货周转加快。企业对于存货和应收款项的清理要积极的开展，存货、应收款项规模与增长速度进行严格控制，对存货及应收款项的周转要加快速度，在资金占用时应注意要减少流动。对于精益生产要努力推进，同时，对生产环节的物料流转速度要一定程度的加快，从而将过程积压加以减少。销售预测不能落下，销量决定产量的同时，以生产计划为前提，通过综合评估合理确定企业的库存水平，同时加快企业营销模式的创新，将预收款比例进一步提高，从而使预付款金额得以减少。将客户信用管理体系建立起来，对货款回收管理加大力度，严格落实催缴责任。
提高企业相关人员的综合素质。一般说来，劳动者能否顺利就业并取得成就，在很大程度上取决于本人的职业素质，职业素质越
高的人，获得成功的机会就越多。而综合素质，就包括职业素质，相关人员的综合素质越高，企业经营获得收益和成功的机会也越大越多，所以说，提高相关人员的综合素质很有必要。对于企业风险管理这块，也同样适用和重要且必须。
三、企业资金风险管理的深远意义
鉴于目前风险管理的发展态势以及我国企业的风险管理现状，国务院国有资产监督管理委员会发布了《中央企业全面风险管理指引》。从《指引》的内容上我们可以看出，《指引》是在借鉴了国际上发达国家有关企业风险管理的标准及法规，并结合了我国现有的法规及企业的现实情况的基础上提出的。虽然《指引》只对中央企业开展全面风险工作提出了要求，但是它的指导范围并不仅限于中央企业，对其它企业亦具有普遍的指导意义。
四、结束语
尽管目前我国企业资金风险管理水平参差不齐，但多半企业的风险管理意识都在增强，且很多都相应的实施了全面风险管理的制度和计划以及相关的实践，且许多还取得了相当多的成果，所有这些，都增强了我们对全面风险管理实施的信心，是的，企业资金风险控制的更进一步发展，还需我们充满自信的去奋斗，去努力。我们应该相信，在企业资金风险管理走到如今，且并非“空白”的今天，企业资金风险管理的“蓝图”很快就能在我们的眼前展现。（作者单位：沈阳富创精密设备有限公司）
参考文献：
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[5]邱卫林
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篇六：资金风险及防范措施
浅谈企业资金风险及防控对策
企业在经营过程中面临着经营风险、政策风险、财务风险等多种风险。资金是企业的血液，一个企业要维持良好的运转状态，需要适当的资金用于发展生产、扩大生产，也需要足额的资金偿还到期债务。如果资金量不足或存量资金与投出资金的比例不适当，就可能产生资金风险。加强资金管理，控制资金风险，提高资金使用效果，是实现资金安全运行、企业健康发展的重要保证。
一、资金风险概述
资金风险是指在生产经营过程中，由于各种难以预料或无法控制的因素，使资金的实际收益低于预计收益而发生资金损失，资金循环运转不畅，甚至破产倒闭的风险。企业的财务决策经常是在风险和不确定的情况下作出的，尤其是在我国市场经济发展不成熟的条件下，这种风险更是不可避免。企业资金风险主要特征表现在：一是客观性。资金风险无时无刻不存在，不以人的意志为转移，人们无法回避也无法消除它，只能通过各种技术手段来应对风险，进而避免损失。二是全面性。财务管理的各个环节都存在资金风险，在资金筹集、运用、分配和积累等财务活动中均会产生风险。三是不确定性。即资金风险在一定条件下发生的几率不确定。四是收益与损失共存。即风险与收益成正比关系，风险越大收益越高，反之收益就越低。
二、资金风险管理的常见问题
（一）资金配置不合理
很多企业在对外投资时缺乏充分调研，事前未对投资项目、投资方向和投资方式等情况进行详细深入的分析，对相关政策、项目前景、财务风险等缺乏分析和评价，决策随意性大，导致大量资金沉淀、浪费，企业的盈利能力和信用等级下降，损失严重。
（二）资金筹措不理性
一是对资金需求量预测不合理。一些企业对资金需求量预测不科学，忽略了资金的时间价值和企业资产结构的合理比例。二是筹资风险的预测不准确。一些企业资金筹措方式落后，对现代企业的筹资方式缺乏了解和认识，很少考虑筹资
风险，最终导致经营活动处于瘫痪或半瘫痪状态。
（三）资金使用不科学
资金结构不合理，把过多的资金用于非经营性的长期项目，致使经营性资金不足，流动性低。另外，由于流动资金内部结构不尽合理，导致资金变现能力低下，坏账风险增大。
（四）管理制度不健全
一些企业资金集中管理和内部需求不协调，各下属单位为逃避现金管理，开立多个户头，截留收入，不集中上缴；企业资金集中管理和分配给下属单位的资金与经营需求不符，导致矛盾激化。
（五）监督措施不完善
公司管理层对资金运营环节监管不力甚至人为控制，尽管制定了多种监督制度，但因种种原因难以有效的发挥作用，缺乏严格的事前、事中的监督机制。
三、资金风险产生的常见原因
（一）管理方式落后
现代市场经济条件下，产品、需求多样化，生产经营活动日益复杂，由此形成了规模化经营和高度集中的管理模式，这需要大量准确、及时的基础数据和相关信息作为支撑。但现实情况是，不少管理者对以财务管理软件为核心的计算机信息管理系统缺乏了解，无法满足现代化、精细化管理的要求。
（二）预算约束力不强
企业的资金预算方式不合理，准确度不高，随意性大，常常导致预算约束力不强，资金预算执行随意性大，而且由于缺乏量化考核标准，常常使资金预算管理失效，影响了企业资金的正常周转。
（三）资金集中管理模式不成熟
实践证明，事权可以分散，但财权必须集中。然而在目前实际的资金管理中，大多数企业仍然存在职能部门分割，相互缺乏信息联系和数据集成；由于统一规范的资金调控制度和高度集中的资金管理系统尚不成熟，常导致信息传递不畅，财务数据、资金结算、投融资管理难以集中，决策者难以及时、准确、全面地掌握生产经营全过程的相关信息，无法对资金实施有效的管理、监督和控制。
（四）监督机制不健全
在企业的内部控制流程中，尽管都设置了相应的管理规章和资金流动程序，但因种种原因难以及时有效的发挥作用。内部控制的监督管理职能缺乏或实施不力，导致所有者和管理者对资金的流动监控不力，也使管理者的资金调配权缺少相应的监督和限制，并最终导致资金管理失去了的保障。
四、资金风险的防控对策
（一）加强内控制度建设
企业要“向管理挖潜力、向管理要效益”，改变粗放经营的局面，建立健全内部管理制度，特别是投资管理、担保管理、财务管理、成本管理、质量管理等制度。降低不良资产比率，降低资金成本，提高企业经济效益。同时抓住风险控制重点，在找出风险的基础上，分析出主要风险，将其作为主要矛盾予以集中解决。风险管理原则上应先控制再消除，风险产生后，首先要控制风险的扩大，遏制损失的增加，然后再研究化解和消除风险的措施。
（二）完善资金风险分析机制
高效的风险分析机制是降低资金风险的关键。通过分析，可以迅速排除对企业影响小的风险，将主要精力放在有可能造成重大影响的主要风险上，进而重点研究，分析出风险成因，评估其可能造成的损失。风险成因分析清楚后，就不难制定相应对策了。
（三）建立资金风险管理预警系统
在全面预算管理的基础上，企业可建立财务分析指标体系，对企业财务预算和实际发生情况进行分析，判断企业可能存在的危机及财务缺陷，建立财务预警系统。通过效益指标、资产营运指标、偿债能力指标和发展状况指标等具有代表性的财务指标，及时发现资金管理中的问题，对资金风险提前进行预警和防范。
（四）健全资金管理规章制度
结合企业实际，制定操作性强的制度和措施，规范收支运作的方法和流程，堵住资金营运过程中的“跑、冒、滴、漏”现象，把各项目、各层次的资金指标纳入考核分析体系，与各责任单位的经济效益挂钩，奖优罚劣，不断改善资金管理。
五、对我公司资金管理方面的启示
（一）深化部门沟通，推行资金全面预算管理
资金预算是实现资金平衡、提高资金效率、降低资金成本的重要基础。计算机网络技术的广泛运用，为推行资金管理的全面预算提供了可能，使资金集中管理成为可行。公司财务部门可以设计一个资金预算管理系统，将各项资金流入和流出项目分解，分配到相应的部门和人员，通过计算机将各项的预算数据链接起来，并最终汇总到一张资金预算表。预算一经确定，即成为公司各相关部门组织生产经营的法定依据，不得随意更改。同时树立”钱流到哪里，管理就紧跟到哪里”的观念，加强现金流量数据的分析和监控，将现金流量管理贯穿于资金管理的各个环节。
（二）结合生产经营，做好现金流量分析
在资金全面预算的基础上，财务部门加强对预算完成情况的指标分析，对照资金预算的数据，找出预算与执行不一致的因素，不断提高预算的准确性和可执行性。如果是资金预算编报方式不合理，则应结合生产进一步完善资金预算编报结构。如果是生产经营情况不稳定导致现金流变动较大，则应与相关生产部门加强沟通，及时了解生产经营变化，合理调节现金的流入流出。
（三）加强资金监控，防止资金链断裂
我公司的资金管理制度和管理方式的很多方面都受到上级财务部门的影响和制约，很多时候只要按照上级的要求做好资金数据的整理和上报即可。但是，作为一个独立核算的经济单位，我们有必要通过建立健全自己在资金风险管理方面的规章制度和具体做法，加强对资金的监控，提高资金使用效率，预防资金链断裂。例如，我们可以利用财务电算化系统，将会计核算业务的资金项目归集汇总，统一整理，及时形成资金计划发生情况统计报表，实现随时查看资金流入和流出情况，使资金管理人员能够及时、全面地监控资金的流向和金额，掌握资金盈亏状况，防止资金链断裂。
（四）拓宽融资渠道，增大资金风险空间
当前，世界经济发展不稳定，国内宏观经济形势动荡起伏较大，而我们公司的发展受宏观经济的影响较为明显。虽然我们公司近些年经营利润逐年上升，资金相对充裕，尚未发生资金短缺等情况，但是我们也应该居安思危，在公司发展
形势较好的阶段，利用与金融机构、供应商、施工单位的谈判有利地位，做好以下工作：（1）对外支付结算方面，合理延缓资金支付；（2）收款结算方面，严格应收款项账期管理，加强应收账款的清收工作；（3）金融贷款方面，与银行签订应急贷款协议，保持一定的储备贷款额度，以便在公司资金面临断裂风险时，能够及时补充现金。
总之，在市场经济体制下，企业既不可能消除资金风险，也不可能完全避免资金风险。企业应该对资金风险保持清醒的认识，在对其成因进行深刻分析的基础上采取有效对策进行防范，尽量做到风险来临时，通过健全各项管理制度，把风险降到最低，把损失降到最小，企业才能保持优势。
参考文献：
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