篇一：财务人员职责与制度
财务部工作职责
一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。
二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况.
三、积极为经营管理服务,根据公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料进行分析，通过财务监督发现问题，提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。
四、厉行节约,合理使用资金。根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。
五、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
六、积极主动与有关机构及财政、税务、银行、审计等职能部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
七、执行公司有关资产管理制度，协同有关部门对公司实物资产进行管理，负责公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨，固定资产编码登记造册，责任到人，并定期盘点，做到账实相符。
八、负责公司的对外融资行为,根据需要为公司筹集资金.九、负责协调集团公司财务等相关事宜。十、负责公司财务档案的管理。
十一、定期对债权、债务进行核对、清理和催收.十二、完成公司交办的其他工作
财务部长工作职责一、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。
二、进行公司成本费用预测、计划、控制、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
三、拟定公司财务管理、会计核算制度、规范财务工作人员会计行为准则。
四、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，负责主持公司的财务分析工作，定期检查、分析公司财务状况，并及时向总经理提出合理化建议.
五、组织领导财务部门的工作,分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。
六、协调处理与有关机构及财政、税务、银行、审计等职能部门的关系，负责接待银行、税务等职能部门的检查工作。
七、负责办理银行贷款等外部融资及对外借款、担保的审核把关工作和个人住房贷款的协调工作。
八、负责协调集团公司财务等相关事宜.九、承办公司领导交办的其他工作。
财务部会计岗位职责
一、按照国家会计制度的规定、记帐、算账、结账、报帐工作，如实全面地反映公司资金活动情况。做到凭证合法,手续完备，数字准确，帐目健全，并及时记账，按时结账,如期报帐,同时编制各类财务报表。
二、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。他会计资料。
四、负责出具并报送各类对外财务报表，保证各种会计报表齐全、完整、数字真实、准确无误。
五、负责往来账款的审核、确认,定期对债权、债务（包括个人）进行核对、清理和催收。
六、负责固定资产编码登记造册，责任到人，并定期盘点，做到账实相符。
七、负责公司税务申报、缴纳工作,负责银行、税务、工商等证照的办理、变更、年检工作;八、严格执行会计行为准则,未经领导同意，严禁向非相关人员泄露公司财务等相关信息。
九、完成总经理或财务部长交办的其他工作.
三、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其财务部出纳岗位职责一、认真执行现金管理制度。
二、严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金，不认白条抵压现金。妥善保管现金，收支现金必须做到一事一清，定时盘
库，做到日清月结，出现长短款现象，要迅速查明原因并及时报告领导妥善处理.付凭证。
三、建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收四、严格支票管理制度,编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
五、负责保管空白支票、银行单据、银行预留印鉴的保管。
六、积极配合银行做好对帐、报帐工作，编制银行存款余额调节表.七、负责公司日常报销的审核工作,严格执行公司借款报销规定，认真审核费用报销的合理性及原始凭证是否合规、合法。
八、配合会计做好各种帐务处理。
九、严格执行会计行为准则，未经领导同意，严禁向非相关人员泄露公司财务等相关信息。
十、完成总经理或财务部长交办的其他工作。
财务管理制度
为加强公司财务日常管理，规范财务工作行为准则，健全公司财务管理,特制订本制度：
第一条
会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第二条
会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定.
第三条
财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第四条
财务工作人员应当会同综合部专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符.公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、损毁和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。
第五条
财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制，财务部长负责审核。会计报表须经财务部长、总经理签名或盖章。
第六条
财务工作人员对本公司的各项经济行为实行监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭
证，不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回，要求更正、补充。
第七条
财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或分管副总经理书面报告,并请求查明原因，作出处理。
第八条
财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续,由综合部部长、分管财务总经理监交。
第九条
费用报销审核制度：
1。公司所有费用需经公司领导审批后方能报销入账,审核流程如下：经办人报批—相关部室负责人初审—财务部会计审核确认—财务部长复核—分管领导审批—总经理审批—董事长审批.2。单笔项目开支在50万元以上的需董事长审批.第十条
出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍：
1.
超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的.款或库存现金的。的.
2.
用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存3.
未经批准，擅自挪用或借用他人资金或支付款项4.
利用帐户替其他单位和个人套取现金的。5.
保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;
6.
违反本规定条款认定应予处罚的.第十一条
出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
1.
违反财务制度,造成财务工作严重混乱的。料的。帐簿的。财物的。
2.
拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资3.
伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计4.
利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司5.
弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的。
6.
在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的。
7.
有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
支票管理制度
第一条
支票由出纳员保管。支票使用时须经财务部长、总经理批准签字，支票使用按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二条
支票付款后凭支票存根，按公司费用报销审批制度审批.填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号。
第三条
对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理规定执行。
第四条
公司财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须财务部长、总经理签字.总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代签，同意后可先付款后补签。
现金管理制度
第一条
公司可以在下列范围内使用现金:
1.
职员岗位工资、绩效工资。2.
个人劳务报酬。
3.
出差人员必须携带的差旅费。
4.
结算起点以下的零星支出。
5.
总经理批准的其他开支。
6.
前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二条
除本规定第一条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经财务部长审核，总经理批准后支付现金。
第三条
公司固定资产、项目资金、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金.
第四条
日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。
第五条
财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付。
第六条
财务人员从银行提取现金由财务部长批准后提取。
第七条
公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核、交财务部长、总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第八条
工资由财务人员依据各部门每月提供的核发工资资料编制职员工资表，交分管副总经理审核,财务部长、总经理签字，财务人员按时提款,当月发放工资,填制记帐凭证，进行帐务处理。
第九条
差旅费及各种补助单,由部门部长签字，会计审核时间、天数无误并报财务部长复核后,送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款,办理会计核算手续。
第十条
无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门经理、财务部长、总经理签字.会计审核有关凭证。
第十一条
出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目,逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
会计档案管理制度
第一条
凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第二条
会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章，由财务部长指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第三条
会计报表应分月、季、年报、按时归档，由财务部长指定专人保管，并分类填制目录。
第四条
会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案,须经财务部长批准。
第五条
会计档案的保管期限分为永久、定期两类。保管期满,需要销毁时,应编制会计档案销毁清册.经公司领导批准后销毁。
篇二：财务人员职责与制度
财务岗位职责制度
1、执行《会计法》、《医院会计制度》和《医院财务制度》等相关法律法规，全院财务工作实行
统一领导、集中管理
的财务管理体制，建立健全财务人员岗位职责。
2、严格贯彻执行各项财经政策，严格财经纪律,加强财务监督，实行事前、事中、事后监督相结合，日常监督与专项检查相结合，并接受上级有关部门监督。财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情，与一切违法行为作斗争。
3、根据事业计划，正确编制年度财务预算，办理会计业务，按照规定的格式和期限，及时报送会计月报和年报(决算)。
4、合理组织收入，严格控制支出。该收的要抓紧收回，对各项开支实行预算管理，对临时必须的开支要按照审批手续办理。严格实行成本核算，加强成本控制，降低医院运行成本，努力增收节支，实现良好的经济效益。
5、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。
6、医院对外所有开支均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)。原始凭证由经办人、验收人和主管负责人及院领导签名后方能以据报销。一切空白字条，不能作为正式凭证。出差及因公借款，须经主管部门和院领导审批，任务完成后一周之内办理结帐报销手续。
7、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆帐。
8、财务部门应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国有资产进行经常的监督，及时清理库存，防止浪费和积压。
9、银行帐号和支票不得出借给任何单位及个人。签发空白支票时必须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理相关手续，支票领出不得转让他人，并在5日内交回注销。支票填错不得涂改，要加盖作废章进行消号，丢失支票要立即向银行挂失。
10、每月核对银行存款并填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到账账相符。
11、每日收入的现金当日存入银行，库存现金不得超过壹万元(10000元)，不得以
白条
顶现金库存。严禁挪用公款和以长补短。出现差错如实反映，报经院领导研究处理。
12、做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的归档、整理及装订工作。
13、加强医疗机构经济活动内控制度建设，建立重大经济事项集体决策制度和责任追究制度，保证国有资产的安全与完整。
财务岗位职责制度篇2加强公司财务管理的工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，很多公司都会制定有关财务岗位责任规章制度。
一、计财股工作职责
1.认真执行《生产经营管理方案及目标管理考核办法》，全面掌握单位经济运行情况，认真进行分析，提出增收节支和强化财务管理意见，当好领导的参谋和助手。
2.按照《会计法》的规定，结合林场本单位的具体情况设置帐户，做到合法适用，管理规范;费用开支严格执行
法人一支笔
制度，做到手续完备，内容真实，数字准确;帐簿登记及时准确，日清月结，保证帐帐、帐表、帐物相符。
3.严格按照《现金管理条例》的规定办理现金收付结算业务，保证工资发放等其他有关会计法允许支付的现金收付准确无误;库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行;妥善保管好现金和各种有价证券。
4.认真及时编制会计报表，按时上报，并按要求填写专项报表，对形成的会计资料定期立卷装订成册，妥善保管，未经主管领导批准，其他人不得调阅会计档案。
5.认真履行财务监督职能，敢于坚持原则，拒绝不合理开支;月末及时编制林场财务收支情况，并张贴公开，接受干部职工、人民群众的监督。
6.认真搜集、整理、提供统计资料，按要求完成各种统计调查，认真编制统计报表，按时上报。
7.组织学习政治理论和会计知识、税务知识等业务技术，不断提高理论水平和业务水平。遵守d纪国法和场纪场规;遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风;严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
8.积极配合政工股做好社会保险费的收取、缴纳、结算工作，搞好干部职工的工资调整;配合相关股室回收各种欠款。
9.服从集体统一行动，具有敬业爱业的精神，全力为林场的发展作贡献。
10.以优质的服务做好本股各项工作，树立单位好的形象。
二、计财股长工作职责
1.遵守职业道德，培养良好的职业品质，严谨工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
2.认真执行《生产经营管理方案及目标考核办法》。
3.负责主持本股的日常全面工作，理顺内外各部门的关系。
4.服从场领导安排的各项工作，指导、督促、检查本股工作人员分管的各项工作，负责完善各职能单位的业务工作，主动及时地把有关财务情况向场领导汇报。
5.极积当好领导的参谋，及时掌握本单位的各项生产经营管理过程中所需资金进行合理调度，保证各生产经营管理的顺利进行。
6.按照国家会计制度的规定，对本股各项工作全面把关，做到万无一失。
7.负责认真做好会计月、季、年报表业务按时完成，按时报送上级有关职能部门。
8.月末把单位的财务收支情况及时、准确地拟好后，经场领导审批后张榜公布。
9.严格加强考勤制度，严肃上班纪律。按时组织本股人员学习政治理论和业务技术及上级精神，完善财务各项规章制度，遵守林场各项规章制度及有关会计财经法规。
10.严禁参与赌博，严格执行廉政建设责任制。
11.以优质的服务做好本股各项工作，树立单位好的形象。
三、会计工作职责
1.遵守职业道德，培养良好的职业品质，严谨工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
2.认真执行《生产经营管理方案及目标考核办法》。
3.服从场主管领导、计财股长的各项工作安排。及时做好汇报的工作。
4.认真贯彻执行国家的财经方针、政策、法律、制度，对经济活动进行严格的核算和监督。
5.按照国家会计法律法规的规定，切实做好记账、算账、对账、报帐等工作，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清楚、日清月结、按期报帐、月末及时编制会计报表，对形成的会计资料定期立卷装订成册妥善保管，未经主管场领导批准，其他人员不得调阅会计档案。
6.每月及时准确地编制工资结算凭证，协助配合出纳复核工资发放及会计法允许的其他有关业务工作。
7.办理每笔费用开支必须经场长
一支笔
签批，股长审核后方可支付，发现问题应及时向场领导和计财股长汇报。
8.负责组织、协调本单位的统计工作，完成国家统计调查、部门统计调查和地方统计调查任务，搜集、整理、提供统计资料，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改。
9.认真学习会计业务知识及上级精神，主动配合股长把各项工作做好，遵守各
项规章制度及有关会计财经法规。
10.严格加强考勤制度，严肃上班纪律，加强团结。积极配合相关股室的业务工作。
11.严禁参与赌博，严格执行廉政建设责任制。
12.以优质的服务做好本股各项工作，树立单位好的形象。
四、出纳工作职责
1.遵守职业道德，培养良好的职业品质，严谨工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
2.认真执行《生产经营管理方案及目标考核办法》。
3.严格按照《现金管理条例》的规定办理款项收付结算业务。严格按照国家有关规定，办理每笔费用开支必须经过场长
一支笔
审核签批，股长审核后方可支付，发现问题应及时向场领导及股长反映汇报。收付款后，要在收付款凭证上盖章，并加盖
收讫
、付讫
戳记。
4.根据已经办理完毕的收付款项，按顺序逐笔登记现金日记账，并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，做到日清月结。
5.保管库存现金和各种有价证券，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺，要负赔偿责任，要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
6.根据会计法规之规定，不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作以
及稽核工作和会计档案保管工作。
7.负责准确无误的及时发放职工的工资及其他有关会计法允许支付的款项。
8.库存现金不能超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以
白条
抵充库存现金，更不能挪用现金。
9.认真学习会计业务知识及上级精神，主动配合股长把各项工作做好，及时做好汇报的工作。遵守各项规章制度及有关会计财经法规。
10.严格加强考勤制度，严肃上班纪律，加强团结。积极配合相关股室的业务工作。
11.严禁参与赌博，严格执行廉政建设责任制。
12.以优质的服务做好本股各项工作，树立单位好的形象。
篇三：财务人员职责与制度
财务人员岗位责任制度
一、财务负责人岗位
1、财务负责人在单位负责人的领导下全面负责单位财务管理和会计核算工作。根据岗位分工、内部牵制原则，提出财会岗位设置和人员配备方案；负责组织软件系统运行环境的建立，确定操作使用人员，并对操作人员的权限作出规定；负责会计电算化日常工作管理，协调各电算化岗位的工作关系，经常检查计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性；在系统发生故障时，及时组织有关人员尽快恢复系统的正常运行。
2、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法规，严格遵循财经纪律和各项规章制度。对本单位的财务会计制度进行督促检查，发现问题，及时纠正，如发现重大问题，应及时向单位负责人或上级主管部门报告。
3、根据本单位的发展规划、业务工作计划和及上级下达的各项控制指标，按年度编制各类财务计划、预算，并组织实施。同时加强预算分析，及时提供信息，调整预算，加强业务收支管理。
4、按有关规定，严格审查应交纳的税金、公积金、养老金、失业金、医疗保险金等款项，并督促及时办理交纳手续，做到按时、足额上交。
1、应用会计资料，采用科学办法，进行经济预测，找出管理中的漏洞和不足之处，提出改进意见和措施，充裕挖掘增收节支的潜力，为带领决议当好参谋。
2、依法实行会计监督。组织对单位各经济活动部门定期或不定期地进行检查和业务指导，发现违反财经法规的行为及时制止和纠正，对问题重大的及时向单位负责人和有关部门报告。
3、组织和督促财会人员研究政治实际和会计业务，遵照职业道德，不断提高会计人员的政治思想素养和业务水平，并对所属人员按照各自的岗位职责进行检查考核，奖惩分明，公正处事，促使财政管理和会计核算事情规范化、制度化。
二、出纳岗位
1、严格遵照财掮客律和国度有关现金管理和银行结算制度，按照规定管理现金收付和银行结算业务，对一切货币资金收、付凭证进行认真复核，对不符合规定的收、付凭证有权拒绝受理或退回要求重制。每日收缴门诊、住院处现金、支票，认真复核，详细核对票据和收入日报表，使之与交款金额相符。
2、遵照现金保管有关规定，确保库存现金安全。不得用白条抵库，不得挪用资金。保守保险箱暗码，保管好钥匙，不
得任意转交他人代管。遵照现金库存限额的规定，超过库存限额部分的现金及时存入银行。
3、保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据。随时掌握银行存款余额，严禁签发空头支票；对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存；支票遗失要及时办理挂失手续；对空白收据要妥善保管，并认真按规定办理领用、注销手续。
4、及时确认记录收付款凭证，核对帐面余额与库存现金，按照规定管理好银行存款，每月与银行对帐，保持双方余额的一致，未达帐项要及时查询、清理。
5、负责收取医院的各项收入，按实收金额开出收款收据，并将收取的款项及时缴存银行。
6、负责医院职工夜班费、差旅费等日常报销及临时工工资的发放工作。
7、认真完成财政负责人交办的其它事项。
三、制单岗位
1、根据审核无误的各类原始凭证，按医院会计制度规定的会计科目和会计软件的要求编制和输入记帐凭证。要求科目运用正确，摘要简明扼要并能说明经济业务的内容和来往关系，凭证内容完整，手续齐备、填制及时。
2、负责打印输出记帐凭证，及时装订。同时做好数据备份工作。
3、及时编制银行存款余额调治表，核实未达帐项，使银行存款帐面余额与银行对帐单调治相符。
4、对操作过程中出现的问题、故障应随时记录，并及时向财务负责人汇报。
四、1、按统一的会计科目，设置总分类帐、明细分类帐及备查薄，应用计算机遇计核算系统对制单员编制的全部记帐凭证进行复核后记帐。
2、月末终了，根据总帐科目余额平衡表，与各明细帐核对，保证帐帐相符，同时，还要根据帐薄记录与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行定期核对，做到帐证、帐实相符。
3、按要求对计算机输出帐页进行整理及装订。
4、对以前已记帐务的个别调帐、错误冲正等，应经财务负责人同意后，方可在计算机上执行。
五、稽核岗位
1、按《会计法》和有关法规、财政制度、进出尺度等规定，负责对记帐凭证和原始凭证等会计数据进行审核，包括经
济业务的合法性、摘要的规范性、附件的完全性、手续的完备性、会计科目和会计数据的正确性等内容。
2、对不符实、不合法、不完全、不规范的凭证退还各有关人员更正、补齐，再进行重新填制与审核。
3、对计算机输出的报表及时进行逻辑性审核，确保会计报表数字、内容与帐薄一致，且表表相符。
4、根据稽核中发现的问题，提出进一步完善会计核算制度，改进会计工作的意见和建议。对稽核中发现的较大问题或可疑现象，主动向财务负责人汇报。
六、报表编制岗位
1、按照上级规定的统一报表格式和要求编制会计报表，做到数字真实、计算正确、内容完全、说明清楚、编制及时。
2、根据预算执行情况，开展财务专题分析，每季编写财务分析报告，分析盈亏增减变化原因，提出建设性意见，为领导提供经济决策依据。
3、负责年终会计决算编制工作，撰写综合分析报告。
七、系统管理岗位
1、负责财务软件操作系统的维护，定期对计算机设备进行检查，确保机器设备正常运转，不得擅自修改程序和公式。
2、严格遵照计算机的各项制度规定，做好暗码与口令的保密事情。
3、定期检查计算机病毒，维护好机内会计数据。
4、负责电算化系统升级换版的调试和人员更改重新设置事情。
5、定期做好电算化系统操作运行情况的总结工作，并提出改进意见。
八、工资核算岗位
1、按人事部门通知，编制工资发放名册，并按时正确发放。工资名册要装订成册，按会计档案管理要求妥善保管。
2、正确划分工资及代扣款项的明细项目，提供详实的工资分派明细资料。
3、按国家有关规定，正确计算并代扣代缴职工个人所得税、住房公积金、养老保险金、失业保险金、医疗保险金、工会费等款项。
9、固定资产核算岗位
1、设置固定资产明细帐，建立
固定资产卡片，对固定资产的购
置、调入、调出、内部转移、租赁、捐赠、封存、报损应按规定及时调解或督促有关部门管理报批手续，做到帐卡物三相符。
2按有关规定认真计算提取固定资产修购基金，按期编报固定资产增减变动情况表。
3、介入固定资产的清查盘点，对盘盈、盘亏、毁损的固定资产按规定进行帐务处理，同时要查明原因，分清责任，按规定审批权限管理报批手续。发现未使用及保管、使用、维护不当的固定资产要及时向分管带领汇报，并提出处理意见。
4、会同有关部门对固定资产的使用状况、利用效果进行分析，促进固定资产的公道使用，并督促有关部门加强维护、保养，挖掘潜力，提高利用率。
十、药品核算岗位
1、认真审核药品的购入和发出凭证，做好药品的明细核算，及时清理往来挂帐，定期核对帐物，做到帐实相符。
2、介入药品的清查盘点，对盘盈、盘亏和报损的药品要查明原因，划分分歧情况，经批准后进行处理。
3、药品价格变动时，根据药剂科通知及时调整财务和库存药品帐。
4、按规定及时编报有关药品报表，为领导提供决策依据。
5、对医院的制剂收支进行核算，并及时提供相关报表。
6、督促药剂部门认真执行药品采购、验收、领用、报损、调拔、调价等制度。
十一、材料核算岗位
1、真审核材料的购入和收回凭证，做好材料的明细核算，及时清理往来挂帐，定期核对帐物，做到帐实相符。
2、参与材料的清查盘点，对盘盈、盘亏和报损的材料要查明原因，分别不同情况，经批准后进行处理。
3、了解材料的储备情况，对滞留积压材料要分析原因，提出处理意见，对保管不善造成损失的要及时向分管领导汇报，作出处理。
4、按保管地点、类别、品种、规格及时登记材料明细帐，每月根据会计核算和成本核算的要求报送收发存等相关报表。
5、按财务制度规定督促库房管理部门认真执行材料采购、验收、领用、报损、调拔等制度。
十二、基建会计岗位
1、严格按照基建财政会计制度规定进行会计核算和财政管理，按规定时间和要求向上级主管部门和财政部门报送基建财政报表。
2、促具体经办人员对基本建设活动中的各项财产物资做好及时入库登记工作，定期进行财产物资清查，保证建设资金的合理使用。
3、及时与资金拔入单位和拔出单位核对往来款项，做好债权债务的清偿事情。
4按医院档案管理制度规定及时归集、整
理、装订、移交基建会计档案
资料，对尚未移交的档案须妥善保管。
十三、成本核算岗位
1、根据国度有关规定，结合本院特点和需要拟订成本管理办法，并根据实际情况及时进行修订。
2、根据医院成本支出的特点和成本管理的规定，对各项直接成本、间接成本的核算，成本对象和成本中心的确定，费用的归集、分配等拟定详细的核算程序。
3、会同有关部门建立定额、原始记录、内部结算价格制度，做好内部成本管理的基础工作，为正确计算医院成本提供可靠依据。
4、按成本核算的内容、程序、方法，进行费用的归集和分配，定期分析成本费用计划执行情况和成本升降原因，对照
本单位历史资料和同行业的先进水平，提出降低成本费用的办法和加强管理的建议。
5、在成本核算的基础上，开展科室经济核算，对科室的经济举动进行考核、评价和奖惩。
十四、往来结算岗位
1、严格审核往来款项的真实性，并按收付单位、个人设置往来明细帐。
2、及时清理、核对往来款项。定期对应收款进行帐龄分析，对长期未处理的往来款项应及时向财务负责人汇报，对确实无法收回的应收款和支付的应付款，应查明原因，并按有关规定处理。
3、各种应收医疗款，按有关规定进行明细登记，归集和定期编制费用报表，并及时进行费用催讨、结算。
十五、档案管理岗位
1、指导会计岗位对各种会计资料的收集、编号、整理、装订工作。年终负责将全年的会计资料收集齐全，完成审查核对、整理立卷、编制目录，装订成册的工作任务。
2、当年的会计档案保管一年后，填报移交清册，交医院档案室统一保管。
3、对需销毁的会计档案，要填写“会计档案销毁清册”。会计档案销毁前，本院认为重要的会计资料，应复印留存。
十六、票据管理岗位
1、认真研究有关行政事业性收费票据管理的规章制度，熟练掌握各类票据管理业务。
2、做好对领购票据的统一登记和专门保管工作。
3、严把票据领用关，做好领用登记工作。
4、负责办理各类票据的领用、结报和缴销手续。
5、指导和监督票据使作用人正确使用和填写各类票据。
6对尚在使用人员手中的未使用票据要定期进行核对。
十七、办税员岗位
1、熟悉和掌握医院相关的税收政策。
2、负责房租税、个人所得税等计算和申报工作。
篇四：财务人员职责与制度
财务人员岗位职责及规章制度
2.
财务管理
2．１
会计工作职责
1、认真贯彻《会计法》,自觉遵守国家财政法规和财务管理制度，严格遵守财经法纪，认真执行各项财务规章制度。掌握财务预算,杜绝浪费,拒绝办理各种不合法、不合理的经济业务，发现问题及时反映和处理。
2、按照《会计基础工作规范》的各项要求审核原始凭证,根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证，按时登记帐薄,及时报送会计报表，整理保管好会计档案,在职权范围内处理好一切业务。
3、管好各项债权债务。对各项债权债务及时核对清理。同时定期做好货币资金、库存实物等帐户的核对工作,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
4、严格按照财政部制定的服务企业会计制度的各项规定办理经济业务。依照税法规定,及时办理税金的申报及缴纳工作。
５、负责各项会计事务处理,搞好会计核算，做到科目准确，数字真实，凭证完整，记载清晰，装订整齐,报帐及时。
6、严格遵守结算纪律,及时清理债权债务,该收必收,应付则付。
7、妥善管理好会计凭证、帐簿报表、文件等会计档案资料。
8、编制工资发放名册,经领导批准后发放。工作做到精益求精。
9、负责基建维修计划及帐项审查，结算等工作。做好年度的预算、决算工作。
10、遵守会计人员的职业道德，当好领导的参谋助手。经常分析财务收支升降原因,将财务分析的结果向领导提供，并找出管理、开支和财务活动中存在的问题，及时向领导汇报并提出改进意见。
2.２
出纳工作职责
1、按照国家《现金管理条例》和《银行结算办法》规定，办理现金和银行结算的经济事项,按审核后的会计凭证，经出纳人员再次审核符合规定，办理收付业务。
2、库存现金不得超过银行核定限额，超过及时存入银行，不得白存现金，现金坚持收支两条线。
3、逐笔核对当月收付款项，做到收有凭、支有据。随时核实库存现金和银行存款余额。
４、严格执行财会制度及报销手续,认真审核原始单据，借支必须经主管领导批准,否则，不借不支。
5、严格控制签发空头支票和空白支票,对空白支票和一切空白票保管、登记，认真办理领用、注销手续。不得挪用公款。
6、负责全公司现金保管工作，做到银行存款、取款及库存现金的随时记帐,
每月向会计提交银行库存款收据及库存现金报表,做到日清月结。
７、据记帐凭证中的收支业务逐笔按顺序记好现金和银行日记帐，并结出余额,做到日清月结,帐帐相符,帐实相符;掌握好银行存款余额,月终与银行余额对帐。
８、负责内部员工借款的扣款结算业务，对己报完帐尚未还清的款项，按月从工资中扣除。
9、对待来办事的群众,态度要和蔼,用说服方式耐心解释群众提出问题,不与人争吵。
1０、完成领导交办的其他工作。
2．３
库房管理制度
１、库房保管员必须严格遵守物品入库的验收制度，依照发票核对好数量、规格、型号，确认无差错后，方可入库。
２、入库物品必须放置到规定的库房、规定的位置,物品摆放有序、整齐干净。
３、不定期的对库房进行清扫和整理，保证库房室内卫生清洁。
4、库房内的物件必须做到帐、物、卡三符合。进出库材料要当面点清,认真做好出、入库登记。
5、对临时发放的用具应做好记录，并及时收回。提高物资库存的完好性。
６、及时检查库存情况,发现有库缺物品,及时向领导汇报,保证库房物件的齐全,不影响工作。
７、对库房重地提高防盗的警惕性，对油库重地应加强管理，各种燃料放置有序，提高防火意识,对灭火设备定期检查,保证正常使用。
2．4物资采购制度
根据１999年15号文件关于实行《采购管理暂行办法》的精神，加强物品采购工作的管理,提高工作的透明度,防止假公济私和不正之风，特制定以下制度和管埋办法:１、物品采购工作应有计划地进行。单位应根据工作需要由库房保管员和财务人员与领导协商,制定购置计划。执行过程申应严格控制。
2、采购物品凡超过1００元以上者,不得由１个办埋，应有２人上一同办理，不符合以上条件，可拒绝报销手续。
3、所需采购的物品必须进行价格比较,货比三家,同样的型号、品质的物品可考虑购买价格较低的与质量较好的。
4、所需采购的物品必须严格按计划进行购买，以防造成积压、变质、浪费。减少不必要的损失。
5、一般采取定点购买,单位定期到购买物品的商店结帐,不得长期拖欠。
6、经办人购买的物品，必须严格按程序办理入库手续。经库房保管人员验货，短缺部分由经办人负责。入库的物品经检查认为无差错时，保管员在发票上签字万能报销。否则不予报销。
2.5交旧领新制度
为减少费用,合埋控制支出,有效控制各类材料的混乱局面,使其保持良好的秩序,保证各项工作顺利开展。特制定以下规定，望遵照执行。
1、坚持物品工具交旧领新制度。所需要领用的物品、配件，必须做到先请示领导，领导可根据工作需要考虑是否需要更换新件。末经领导同意,私自领用物品物件，保管员有权予以拒绝。
2、经同意领用新物品、物件时，必须将旧物品配件交至库房管埋员处。否则库房管理员有权拒发。如果末履行上述程序，责任由管理人员自负。
３、领用物品、配件，必须遵循节俭的原则。如果可继续再使用,不影响工作及安全的，领导可根据具体情况考虑是否更换。
4、工作中所领用的劳动工具，如丢失、无故损坏。所领用工具的费用由自己负责。否则,管埋人员可拒发。
５、各种设备领用配件，都必须遵守以上制度。
６、为维护各种设备所需配置的工具(包括电工)须清查盘点交其使用。因丢失、送人的或违规操作损坏的,均由自己负责，不再另外发放及配置。
7、对所配工具每季度清点一次,缺少部分由使用人自己补充，以备应查。
2．6管理、维护、使用制度
为了加强库房物资的管理、维护、使用,库房保管员做到对物资心中有数，保证各种物资,特别是各种应及物资的正常使用、不丢失，特制定如下制度：
1、保管员应具有高度的工作责任心和良好的职业道德,严格遵守单位的各项规章制度,服从工作安排。
2、保管员要爱护公共财产、遵守社会公德,不得损坏库存的各种物资。如有损坏,必须原价赔偿。
３、保管员应不定期的对库房的物资进行合对,做到财、物卡三符合,入库物资要摆放有序、整齐干净,以便随时领取使用。
4、出、入库物资要当面点清,凡因在出入库物资时，造成物资短缺的，责任自负。
5、库房对临时发放的工具,应做好记录,并及时收回，如没有及时收回，造成物资短缺的,由保管人员负责。
6、未经允许,严禁非工作人员私自进行入库房。
7、定期检查对库房库存物资的进行清点,保证物资的完好和正常使用。
２．电话费管理制度
为加强公司及生活服务中心电话费管理,节约费用开支，特制定本制度。
1、按照年初预算审定数,进行总额控制。合埋掌握，做到不突破预算,同时又不影响工作。
２、实行电话费包千制度,固定电话话费每月按15０元计算，根据实际情况分别由责任人负担或列入费用开支并做情况说明。
3、电话用语应尽量简洁、明确，不得以工作为借口，用公用电话办私事。
4、办公电话的缴费由财务人员负责。
5、大门值班室内磁卡电话，使用时要注意正确操作，以免损坏。如有损坏，当事人应负全部责任,并照价赔偿。
6、不准拨打信息台。如出现信息台话费,由该科室人员及当班人员自己承担。
7、办公电话原则上不准单位以外人员随便使用。
篇五：财务人员职责与制度
财务人员岗位职责制度
财务负责人岗位职责
1、制定财务核算管理制度。
2、严格按照国家及新企业会计制度的有关规定对各种凭证、账簿及报表进行审核，熟知并掌握有关的各种规章制度。
3、对各种凭证进行审核。审核凭证的数量、金额、附件是否正确，凭证分录及明细核算是否符合规则要求。
4、审核各种单据印鉴、报批手续是否齐全，填写是否正确，是否符合有关规定等。
5、审核各账务处理方法是否符合财务制度规定，费用的划分是否合理，费用支出是否符合规定，成本核算是否准确、应交税金的计算是否准确、合规等。6、审核所有账簿、报表的账务处理、数字、内容的准确性、合法、合规性。7、按照规定程序进行审核，应注意发现、分析各种存在问题的成因，及时通报审核中发现的问题，提出合理改进意见和建议。对审核中发现的重大问题应向有关领导及时汇报。
8、各项预算报表的完整性、合理性及时效性进行审核，对利润预算及资金预算的准确率进行审核。
9、制定公司内部经公司行政认定的预算管理办法。
10、内部预算执行情况的分析。
11、内部预算执行情况的考核措施及结果。
12、制定劳动纪律考评记录。
13、制定完善合规的内部核算报表报送稽核制度。
14、制定完善合规的存货、固定资产出入库及登记制度。
15、制定存货对账制度，差异按年度进行清理。
16、制定存货、固定资产、低值品等资产账实盘点制度。
17、对内部核算流程及核算进行培训。
18、定期组织研究财务制度及相关管理制度，对新税法、新会计核算业务的研究。19、基础管理工作考评制度的制定及检查(包括二、三级账、仓库保管的建账情况及关键控制点的手续完备情况)。
20、出纳现金收支对账及盘存情况的检查。
21、盘存类账户对账情况、实物盘存状况的检查。
22、二级现金、费用管理部门资金收支合规状况检查(包括工资支付、结余款使用等)。
23、税务检查的合规性。
24、往来欠款的管理。
出纳岗位职责
1、严格按照《资金管理制度》及《新企业会计准则》的规定办理现金收付业务，按规定规模使用现金,不得超规模使
用现金，收入的现金当日送存银行，严格遵守银行结算制度，不签发空头支票。超过1000元现金限额须用支票转账结算。2、严格执行核定的库存现金限额(1000元)。
3、保管好库存现金、有价证券，不私借库存现金，不用不符合制度规定的凭证抵顶库存现金;不准坐支现金。
4、不准将单位资金以个人储蓄方式存入银行，严禁私自挪用公款。严格遵守国家财经制度，不得出租、出借账户。
5、确保印鉴的安全,防止支票、结算凭证的丢失;确保保险柜的安全。妥善保管保险柜的钥匙,保险柜的密码要严格保密，保险柜内不准存放自己或他人的现金、有价证券和其他一切物品。
6、严格保守公司的资金秘密，未经允许不得向外界透露任何有关信息。7、认真执行公司的各项审批程序，办理日常现金收付款业务，要做到收有凭、付有据，账实相符，未经审批的票据一律不得付款;对于不明原委的付款，要坚决不予受理或报领导批准后方可办理支付;涉及现金支付、旅费报销等业务，必须经往来会计签字后方可支付，要坚持“前账不清，后账不借(付)”的原则。8、按照有关规章制度及合法程序办理收付款业务，确保内容合法、手续完备、结算及时。凭证的传
递必须做到准确及时、手续严密、先急后缓，既有利于资金收付，又要遵守记账规定，便于记账工作的进行。
9、负责单位现金的提取、送存、收付、结算业务及现金日记账的登记工作。随
2时控制现金户的存款余额，使其余额保证正常的现金开支。
10、签据要填写清楚、金额大小写准确，印章齐全。作废支票要加盖“作废”戳记，与支票存根一起保存。
11、去银行办理开户银行的转账、银行汇票、银行承兑汇票以及回款进帐的收付款业务，收取银行收款或付款通知。凡托收凭证，应书面通知有关部门在承付期内办理承付或拒付手续。认真核对收付款票据，妥善保存银行收付款回单，严禁发生丢失回单的现象。签据要内容完整、书写准确、印章齐全。12、现金日记账要求日记日结，并与库存现金相符，银行日记账要求日清月结，及时编制有关资金收付款业务的凭证，数据准确、内容清楚;准确运用有关会计科目，不随意使用科目。
13、经公司领导批准，负责办理开户银行贷款、倒还贷款、归还贷款业务。14、登记应收、应付票据、银行借款明细账簿，妥善整理和保管银行贷款合同。对于转账支付的款项，必须附有合同，并将合同存档保存，作为付款依据。15、收取银行结
算凭证，应检查以下内容:日期、凭证是否有效、有无涂改、单位与账号是否相符、大小写金额是否一致、经济内容是否符合国家政策、法令和有关规定、所附的凭证是否齐全、完整、汇款人或背书人的证明和证件是否相符。16、核对银行存、贷款利息，以及纠正银行存、贷款利息计算错误。17、月末编制“银行对账余额调节表”对未达账项逐笔列示，并及时查询并处理未达帐项，如不能处理，要报经领导解决。
18、月末按照要求编制相关财务报表。
19、凡启用的收据、支票，使用完以后交本部门稽核员审核盖章，并按时间顺序装订成册，每半年一次交本部门档案管理员保管。
20、作废的支票和其他结算凭证放到一起，注明“作废”字样，装订成册交由档案管理员保管。
21、按日编报现金日报表,按月编制零支款项执行情况月度报表,按要求及时、准确的编制其他相关报表。要求及时、准确、真实。
22、在部门负责人组织下，定期或不定期盘点库存现金。每月末负责核对总账与明细账及其他有关账务，涉及银行对账业务需写出对账单。
23、关于应征税的缴纳与减免，必需按照税收法规和税收管理体系体例的规定执行。不作任何形式的同现行税收法规和税收管理体系体例规定相抵触的决定。24、贯彻执行税法有关规定，依法核算，按时正确上缴各类税金。按照税收法规的规定履行征税义务或者代征、代扣、代缴义务。
25、必需按照国家税务机关的规定，完整保存有关票证、凭据等征税资料。26、依法登记、注册、申报征税，按规定提供真实征税资料。27、严格按照法律、法规规定的申报期限办理征税申报，实时报送征税申报表、财政会计报表及税务机关根据实际需要要求报送的其他征税资料，不能按期办理征税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表时，要实时办理延期申报。28、严格按照会计基础操作规范登录各明细账，科学设置明细科目;所涉及征税的凭证记账时间不得超过次日。
29、建立税务档案，对公司适用的税种、税率、征税记录、税收检查记录及相关税收政策进行建档管理，对变更的内容实时登记。
30、对税务机关的检查结果认真核对，如有歧义要尽快报请领导与税务机关协调;定期对企业的各项税金的交纳进行自查，并将自查结果向领导汇报。31、按照税法的规定负责的领购、保管和核销，监督的使用情况。认真审查购销业务的有关
原始，重点对增值税专用进行审查，并加盖名章。分歧格、不符合规定的票据一律退回。
32、负责个人所得税的审核和扣缴，并及时与税务机关核对各税种的计算是否正确。
33、按时整理出口产品退税单证，定期向税务部分申报出口产品退税资料(先征后退，免、抵、退)34、定期分析总结税收方面存在的问题，及时反馈各种信息。及时筹划每月税金的缴纳事宜，及时与部门领导协商解决
35、严格执行国家及公司的有关工资制度的规定，按照工资支付对象和成本核算的要求，对工资总额正确分配。
36、审核工资表中的数字稽核情况，并按审核无误后的工资总额及时转入开户银行以便工资发放。
37、实时编制、报送与工资有关的财政报表。
38、按月保管、装订工资发放表(留财务联)并妥善保管，年度终了，将工资发放表装订成册。
39、根据公司《资金预算管理制度》遵循“量入为出、以收抵支”的原则编制报送资金预算报表。
40、按照公司预算管理办法实时、正确编制公司的现金收支预算表和现金收支执行情况表,并对资金收支执行情况进行分析。
辅助会计岗位职责
1、严格按照国家财务制度的各项规章制度对费用进行审核，坚持财务一支笔的原则。
2、严格按照公司有关规定确定各报销费用的享受范围及报销标准。3、按照规定列支各项费用，不得多列、虚列。
4、严格按照《会计法》及《新企业会计准则》进行核算，划清成本费用与期间费用的界限。
5、按照权责发生制与配比性原则确认本期发生的费用。
6、按照企业经营目标的要求，对期间费用进行分析与合理监控。7、熟练掌握公司关于费用报销的规定及标准。
8、负责对各项费用的相关原始凭证进行考核，报销费用要求计算正确、手续完备，严格控制费用报销凭证的合规性，对于违规、超标的费用，未经批准不得私自核报。认真考核报销票据的真实性，对虚假票据坚决杜绝，若有与文件不相符的情况，应报告部分领导予以定夺。
9、负责各项费用报销的登记、汇总，并作相关账务处理。
10、正确核算因贩卖商品和提供劳务而发生的营业费用。
11、核算企业筹集资金而发生的利息费用、汇兑损失、金融机构手续费等。并根据发生的实际业务作相关的账务处理。
12、根据本期发生额以及企业的实际情况，作出下期期间费用计划，经批准后严格控制各种费用，按计划执行。
13、按规定填制凭证、票据、账簿。填写要字迹清晰、数据正确，会计科目使用合理。
14、按规定的费用项目，及时汇总企业在经营过程中所发生的各项费用。15、按照正确的方法分摊待摊费用，以及正确计算计提预提费用。负责登记待摊费用、预提费用明细账及相关辅助账。
16、按月编制相关会计报表、分析报表并及时报送。每月将费用计划执行情况，以书面的形式向领导汇报。
17、考核发放福利的数额、项目是不是符合标准。对于不符合规定的福利项目，不予列支。超过规定标准的福利金额，不予核报。
18、对发放的福利费用进行作相关的账务处理及登记相关明细账。19、按照国家核算固定资产的有关规定和新会计准则的有关规定，统一分类标准，对固定资产进行分类。正确划分界限，并根据固定资产的性质，确定其使用年限。20、按照国家固定资产和投资管理制度有关规定计提固定资产折旧，不得随意变更。
21、办理企业固定资产增减、盘盈盘亏、报废及调出、出租、出借等的会计手续，并设置相应的科目进行账务处理;按规定的方法每月计提折旧，不得多提、少提、或漏提。
22、每季度、年度终了，构造各单位人员进行固定资产变动分析，找出增加或减少的原因，为经济活动提供资料信息。
23、账务记录、报表报送及时、准确，对减少或停用的固定资产，应及时以书面形式向领导汇报。
24、严格按照财务会计制度按时、认真记账、结账、对账，作到简明扼要，准确无误，内容齐全，按月对帐，确保账账相符。
25、年度终了时会同设备管理部门对车间固定资产及财产进行盘点，并填写盘点报告，确保账实相符;对盘亏、盘盈、毁损的固定资产应责成有关部门查名原因，写出书面报告，报送有关领导。
26、掌握不同时期同类固定资产的价格，按制度规定计提固定资产减值准备并作相应的账务处理。
27、按规定正确摊销无形资产、递延资产及其他资产。未经权力部分批准，不得私自延期或缩短期限摊销。
28、按照国家有关政策法规的规定及《新企业会计制度》规定的收入确认原则，确认销售及销售行为，认真确定销售实现时间，及时作账务处理，编制与销售的有关凭证。.29、按照国家有关规章制度设立科目及账簿。
30、按照《企业会计制度》规定，确定应收及预收款、应付及预付款项、应收及应付票据的核算规模。
31、严格执行公司职工借款管理制度。
32、按照《新企业会计准则》规定，确定其他应收及其他应付款项的核算规模。33、按照《新企业会计制度》规定确定适合本企业计提坏帐准备方法，该方法一经确定，不得随意变更。
34、如发生销货退回，应按《新企业会计制度》的有关规定作销售退回的账务处理。
35、往来业务必需手续完全、内容完整、正确实时。
36、详细、准确、及时地记载各往来款(应收账款、预付账款、应付账款、预收账款)账簿，当天的凭证当天必须记账，认真办理各项冲账业务.37、收集公司往来客户资料进行建档管理，监督各项业务往来，详细记录每笔欠款业务的成因、账龄、金额、回收期限，加强对欠款客户资信状况的管理;
38、按规定计算与各个子公司之间资金占用应计利息的计算。
39、随时提供原料的往来资料。
40、按季与内部企业对账，未达账项详细说明，对账在季末二十日前进行，每半年对外部单位发对账询证函，详细准确填写对账单，取得对方单位的确认。并对各客户欠款进行适时监控，制定清欠计划，提供清欠资料，监督有关部门进行清欠。
41、按月报送资金风险报表，年度终了10日前编报资金风险管理情况的分析报告
42、严格结算制度，对各项暂收、暂付款项，必须在五日之内，主动催收和清偿。
43、按月办理工资中代扣职工借款的转账结算工作，认真办理各项冲账业务。详细、准确、及时地记载各暂收、暂付款项账簿。
44、认真执行计息制度，对规定期限内不归还的欠款，按同期银行利率计收利息。同时必须加大扣款力度,直至扣清为止。
45、掌握国家及企业有关档案管理法规、制度。严格按照档案管理有关规定对各种文档进行管理。
46、负责部分会计资料的收集、整理、建档、收发、保管等事情，严格执行安全和保密制度，作到存放有序，查找方便，不得随意堆放，以防止散失、毁损和泄密。建立会计档案建档登记管理制度，做到档案建档、查阅、存放、归档有记录。半年竣事后，对上半年的凭证、报表进行归档，并办理登记手续。
47、负责对外提供信息、外来人员的咨询等工作。各种人员查阅应及时记录备档。未经批准，不得向他人提供任何资料，作好保密工作。外借资料应及时归还，对外提供资料登记，并及时收回。
48、负责文件、报刊、杂志、书籍等的管理，作好各种文件的汇编工作。应作到各种资料齐全、整理有序、归档及时、保存完整。定期清点各种资料，并作有相应记录，发现短缺及时反映。
49、负责日常财务软件系统、税控系统的管理及维护，定期备份财务数据。
成本会计岗位职责
1、认真执行国家关于成本核算的有关法规以及公司的相关规定。按规定建立责任成本制度，编制成本计划。将指标层层分解，落实到各公司和有关职能部门，实行成本指标分级归口管理。
2、按规定建立、健全原始记录，实行定额管理，严格计量检验和物资发放领退制度，增强成本管理与成本核算。
3、正确划清应计入产品成本的费用和不应计入产品成本的费用界限。正确划分收益性支出和资本性支出的界限。正确划分各种产品应负担的费用界限，完工产品和在产品的界限。按照责权发生制的原则，正确划分各个会计期间的费用界限。按照受益原则、科学原则、可行原则分配在生产经营中所发生的各项费用.4、负责核算各公司、各步骤产品的成本核算，委托加工的成本核算。认真执行本企业关于成本核算的有关规定，遵守成本开支范围，不乱挤、虚列成本，使产品成本核算真实、准确、合规。
5、会同有关部门建立健全各项原始记录，定额管理及计量、检验制度、半成品、产成品验收、保管、领用制度，为准确计算成本，加强成本管理提供可靠依据.6、成本的核算不得随意更改计算方法，同时必须分清本期成本、下期成本的界限，必须分清企业内部各部门之间成本的界限，不得相互混淆。同时也必须分清在产品、产成品成本的界限，分清各种产品的界限，不得任意压低或提高在产品和产成品的成本。
7、熟企业生产过程，负责自制半成品、产成品以及根本生产的考核记录。对生产经营过程中以及其他相关经济活动中发生的费用进行搜集，正确计算成本，并进行凭证、账簿登记。
8、考核关于成本方面的原始凭证、记账凭证。严格考核原始凭证数据的真实性，可靠性，健全原始记录。正确分派辅助生产费用并编制相关凭证。9、编制相关财政报表，并根据报表做出分析，分析成本上升与下降的原因，实时向领导汇报。
10、严格按照预先制定的数量标准和价值标准控制生产要素耗费量。负责核算各部门、车间指标完成情况，包括产量指标，水电汽、原材料、包装物定额消耗指标，部门费用指标，并结合企业制度定期分析、考核。
11、按产品类别、车间类别制定产品标准成本。生产费用在产品之间的分配和归集。设置车间类别、产品类别成本明细账，并按其登记产品成本明细账。各种账务登记应作到及时、准确。
12、根据总账及有关明细科目，按月编制并向有关部分报送会计报告。负责对外报告的填制与报送。负责对外解释各项财政成本指标。成本信息的报告、分析与反馈。
13、定期组织各公司核算员研究交流有关业务。要求研究有计划实施方案，业务交流有记录。
14、经常深入各核算步骤，了解搜集有关成本信息资料，解决成本计算中存在的问题，协调有关核算环节的纠纷问题。疑难问题可向部门领导请示汇报。完善账务结转流程，成本核算程序。
15、编制年度财政打算和成本打算，成本预算，按打算掌握支出，定期考核打算执行情况，分析成本起落原因，采取必要措施，勉力降低成本，改善企业经营管理。按季度预测分析成本变动情况，进行成本控制，完成成本目标。要求实时并尽量正确
16、编制费用分派表，并分析本期费用与上期费用的差异原因。
17、收集、整理有关成本核算的各项指标。作好成本核算的档案管理事情，对各种成本核算资料渐渐做到规范化、标准化、制度化，定期归档。并按季度、年度作分析报告。对成本信息分析及结果实时处理，并报请领导批示。
18、按月正确计算已销产品的销售成本，不得虚增或者降低成本费用，同时结转产品销售成本，并编制销售成本有关的凭证、报表。
19、会同供应部门制定各类材料的采购、保管与核算管理，制定采购批量、库存限额，及时掌握库存动态
20、了解、掌握国家及公司的有关规章制度，按制度规定确定适合本企业的各类材料计价方法，该方法一经确定，不得随意变更。
21、按月对发出材料汇总表进行认真考核，据以编制记账凭证并登记有关材料等账簿。
22、根据会计制度规定设置总账账户，按期编制预算分析会计报表。按照采用的会计核算形式及时记账。月末认真总结好月结的核算工作，并编制总账科目余额表试算平衡，并与有关明细账进行核对，保证账账相符。
23、预算报表的编制计算正确、内容完整、报送实时。
24、组织编制本公司各种快报、报表，作好有关中期、年度会计报告的编制与报送工作。要求及时、准确、符合管理决策的要求;月度要有会计报表附注，季度有财务状况说明书。
25、制定有关会计报表编报制度，加强报表编报管理工作。对收到的车间报表按月进行评比考核。
26、负责对外提供经济数据，非经常性(程序性)项目须报领导批准。28、了解、分析本企业(公司)的经营状况、成本情况。生产加工企业要对其流程、成本核算程序中存在的问题，提出解决、改进的建议或意见，按月编制生产、成本情况分析报表，并按季度编制生产、成本情况的分析报告，分析产品生
产情况、成本升降的原因等，提出降低成本的合理建议，为公司的成本管理提供依据。
27、及时收集公司各类产品的成本核算资料及价格资料，并建立档案;定期对公司产品价格进行分析，按季度编报分析报告。
篇六：财务人员职责与制度
财务人员岗位职责制度
财务人员需要每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表;以下是小编精心收集整理的财务人员岗位职责制度，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。
财务人员岗位职责制度11、负责日常收支的管理和核对;2、现金及银行日记账登记及管理工作;3、根据原始凭证整理和登记，并及时传递原始单据，做到日清月结;4、发票管理和开具，开票系统维护和管理;5、固定资产和低值易耗品的登记和管理;6、保存归档财务相关资料。
财务人员岗位职责制度21、负责区域门店内财务相关制度及工作要求的拟定下发，并监督执行;2、负责定期与门店人员进行沟通，解决门店在财务工作中的问题，提升工作效率;3、负责组织门店内非财务人员进行业务知识、工作流程和管理技能的学习培训;4、对门店的财务工作进行考核，并建立考核机制，定期进行绩效沟通;5、对区域内新开店财务筹建流程的梳理及优化，完善财务筹建手册;6、负责对区域内新开门店财务筹建工作的跟踪及指导。
财务人员岗位职责制度31、每日收银及每日发收银一维报表及财务报表
2、内部消费流水账记录，整理票据
3、每月或每半月把票据交代税会计报税
4.完成上级安排的其他工作。
财务人员岗位职责制度41、处理财务数据，出具各种报表，执行成本核算、财务分析、财务预算等工作。
2、参与原材料、成品盘点，出具盘点报告。
3、依据财务数据，为管理者提供财务层面的决策支持。
财务人员岗位职责制度51.数据统计、账目核对，财务明细登记;2.销售日报、周报、月报制作;3.熟练运用excel数据表、运用财务处理系统(金蝶、用友);4.配合部门人员管理库存。
5.领导交办的其他事项等。
财务人员岗位职责制度61、协助财会文件的准备、归档和保管;2、固定资产和低值易耗品的登记和管理;3、负责与银行、税务等部门的对外联络;4、协助主管完成其他日常事务性工作。
财务人员岗位职责制度71.负责上市公司会计核算与报表编制、资金结算、纳税申报等财务处理;2.负责资金预算与计划管理，监控资金周转效率;3.负责流程审核与涉税指标监控，支持税务筹划及防控财税风险;4.负责对投资项目及产品进行盈利测算，成本费用管控及经营结果财务分析;5.负责财务流程规范优化与信息化建设，提升财务运营效率和质量。
财务人员岗位职责制度81、负责依据会计准则、税务法规、管理所需，建立完善公司会计核算体系、完善核算制度、健全账务控制体系，正确设置会计科目和会计账簿，满足审计、税务、内部管理三方所需，并有效运行持续改
善；
2、负责公司全盘账务处理审核，审定各类帐务，总分、账账、账实相符，编制各类法定财务报表及集团合并报表所需关联交易报表附表；
3、正确解析各月资产负债损益现金流量变动原因，报表波动分析；
4、进行财务预算的编制与合理性审核，执行预算管理程序，密切关注务预算与账务处理的差异，详细提供预算费用达成分析、费用合理性分析；
5、负责依据预算、费用控制度审核人工、成本、费用开支，处理人工、费用账务及时准确，特别是处理好待摊预提；
6、负责公司现金日记账、银行日记账等相关财务登记，保证日清月结并及时发送报表；
7、负责公司网银资金支付复核、定期核对银行帐实相符，编制余额调节表；
8、负责各种往来款：应收、应付、其他应收、其他应付的账务处理、管理及清理，对不按时办理结算的应查明原因，分清责任，防止坏账和呆账的发生；
财务人员岗位职责制度91、协助财务经理根据《企业会计准则》、企业财务管理制度和成本管理的有关规定，结合企业的生产经营特点，会同有关职能部门拟订成本核算办法和成本控制、考核制度。
2、在财务经理的领导下，按照国家财会法规、企业财务管理制度组织执行企业的成本核算工作，建立并登记相关台账，编制产品生产成本计算表。
3、加强成本管理基础工作，协助有关部门建立健全各项原始记录。
4、参与产品盘点工作，及时处理产品清查账务，并定期对账。
5、组织编制或修订产品生产消耗定额，协助各部门编制成本计划。
6、监督各部门执行成本计划情况，组织推行成本控制考核。
7、编制成本费用报告，进行成本费用分析和考核。
8、负责提供职责范围内相关财务分析基础数据。
9、严格控制成本开支范围和开支标准，定期分析成本计划执行情况和成本升降原因，并结合实际调查研究找出问题，提出改进意见和措施，为改进管理、降低成本提供准确、可靠的依据。
10、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法，提出降低成本的控制措施和建议。
11、完成上级领导交办的其他工作。
财务人员岗位职责制度101、根据公司下达的年度目标责任书，组织编制公司年、季、月度生产经营计划，下达各相关部门并监督落实；
2、根据国家相关税收法律法规，筹划公司税收计划，实现合理纳税，并通过有效的管理降低税负；
3、根据公司年度战略目标，组织制订公司年度全面预算、月度财务预算，监督预算执行情况，并组织预算执行分析；
4、宣贯国家财务会计法律法规及集团财务管理制度；根据实际情况制订本企业财务、内控相关制度与流程，完善本企业财务管理及内控体系，组织企业主动风险管理；
5、定期编制财务、预算分析报告；根据总经理和相关部门要求，组织撰写专题分析报告，为领导经营决策提供准确的财务信息；
6、参与企业经营活动，并从财务角度对经营活动进行分析与考核，向总经理提出合理化建议，做好总经理经营决策的参谋工作；
7、检查并指导下属的工作，组织部门内员工培训和学习，促进员工知识技能的不断提升；
8、筹集企业经营所需资金，保证企业战略发展的资金需求，审批企业资金使用。
篇七：财务人员职责与制度
财务部岗位职责及制度
1、负责财务管理工作，统筹财务活动，编制完善各项财务政策；
2、制定、审核编制企业财务报表，审核、对账财务各类经济事务；
3、负责会计政策的制定与控制，编制会计核算指标，调整财务筹款；
4、组织实施统计报表的制定、审核、审核，做好核实各部门经费支出报表，制定财务报表；
5、负责组织财务稽核、收入核算、编制年度财务报告；
6、定期对财务变动进行分析技术，制定合理的财务经济分析决策方案；
7、审查及处理各部门及内部财务事宜；
8、实施企业会计制度，保证账务完整性和真实性；
9、统一协调企业内部财务工作的管理体系，制定具体的财务政策及核算控制机制；
10、协助领导处理企业财务投融资及各类金融管理事务和可能发生的税务争议。
二、财务部制度
1、组织财务管理及审计体系
财务部应建立科学的审计体系和管理体系，落实财务部审计员的制度，建立有力的内控机制，确保最终财务状况的准确性、可靠性和及时性。
2、会计制度
（1）建立标准会计制度。
（2）重要会计凭证审批和存档有助于检查与核实会计凭证内容的真实性，并提供依据做出财务处理。
（3）建立统一的会计科目科目，以确保会计记录准确有效。
3、财务管理
（1）建立完善的财务资金收支制度，确保合理资金支出。
（2）准确及时的报帐，并能准确的报告收支情况，建立有效的统计报表。
（3）建立企业现金管理体系，确保企业资金的安全及企业的经营顺利。
（4）建立企业实物资产的监控管理制度，确保实物资产的安全管理。
（5）定期分析企业财务状况，及时发现危机，提出有效的解决办法，以便企业正常发展。
综上所述，财务部应加强财务管理，建立健全的财务管理体制，有助于企业可持续发展。