篇一：事业单位政府采购内部控制管理制度
政府采购管理内部控制制度
XXX采购活动控制管理制度
为加强对单位采购活动的内部控制和管理，防范采购过程中的差错和舞弊，结合单位实际，特制定本制度。
一、岗位责任
1、办公室采购人员负责按照采购预算实施采购活动，包括确定采购方式、询价议价、拟定采购合同、完善采购文件。
2、办公室仓库保管人员负责所购货物的验收与入库，并完善相关记录。
3、单位聘请法律顾问负责对采购合同协议的审核。
4、单位聘请项目监管部门负责对货物、工程验收的审核。
5、分管副主任负责审核采购价格、验收入库和监督完善采购文件。6、主任负责对采购合同、付款的审批。
7、财务科负责审核确定采购方式、真伪、支付货款。
二、采购活动流程
1、各科室根据实际所需填写“申购单”，经科室负责人审批同意后，定期报办公室。
2、办公室将各科室申购单汇总后，每月统一提出申购计划，先报分管领导审核，然后经主要领导审批同意后交由采购人员实施采购。大宗物品须经主任办公会研究同意后实施采购。
3、单项2千元（含）以上或批量2万元（含）以上的大宗物品、1万元（含）以上的维修工程，必须通过政府采购途径购买；单项2千元以下或批量2万元以下的小额零星物品、1万元以下的维修工程，可以自行购买，并索要正式、合格。
对小额零星采购，按照“比质比价、货比三家”的询价原则，确保公开透明，降低采购成本。
4、对大宗物品，办公室负责与供货单位拟订采购合同，然后由法律顾问审核，报主任审批后存档备案。
5、对到货物品，由办公室仓库保管人员进行验收入库，出具验收证明。对重大采购项目或维修工程要成立验收小组。对验收不合格的物品要及时上报处理。
6、办公室采购人员将应付款项目报财务科考核，并经逐级审批同意后由财务科执行付款结算。
三、其他相关控制措施
1、单位应当确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，并根据具体情况对办理采购业务的人员定期举行岗位轮换，防范采购人员利用职权和工作便利收受商业贿赂、损害单位利益。
2、加强采购业务的记录控制。由档案室卖力妥善保管采购业务的相关文件，包括：采购预算与计划、各类批复文件、招标文件、投标文件、评标文件、合同文本、验收证明、投诉处理决意等，完整记录和反应采购业务的全过程。
篇二：事业单位政府采购内部控制管理制度
行政事业单位财务政府采购管理内部控制制度
政府采购管理内部控制制度
一、总则
第一条为加强单位政府釆购业务内部控制，提高采购效率，降低行政成本，促进廉政建设，根据《XXXX》和《XXXX》等文件要求，结合本单位实际，制定本制度。
第二条本制度所称釆购是指以合同等方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等。
（一）本制度所称货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。
（二）本制度所称工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等。
（三）本制度所称服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。包括政府自身需要的服务和政府向社会公众提供的公共服务。
第三条基本原则：预算管理，强化预算执行；量入为出，保障重点工作；公正廉洁，杜绝奢侈浪费；归口管理，提高资金效益；厉行节约，制定科学合理采购需求。
二、管理机构及其职能分工
第四条成立釆购工作领导小组，主要职责是对本单位釆购预算编制、执行及评价实行归口管理。领导小组组长由主要领导担任，副组长为财务工作的分管领导，成员由办公室、财务科和承办科室等相关工作人员组成（人数为3人以上单数），其主要职责是∶
（一）根据国家、省、市有关政府采购的管理规定，拟定本单位采购政策、自行采购目录、标准等规范性文件，规范采购程序;（二）编制采购预算，初步审核采购需求、采购方式、组织形式以及采购代理机构委托意见;（三）审定本单位采购相干事项，负责组建采购评标、验收小组，组织评审、验收事情并拟定综合评审、验收意见;（四）负责采购文档归档、预审备案等报备工作;（五）负责网上商城采购的组织实施;（六）加强专业本领建设，各釆购相干职员要加强采购专业知识研究，积极参加采购方面的会议和培训，持续加强采购队伍专业本领建设；
（七）本单位采购领导小组和上级主管部门交办的其他采购工作。
第五条加强绩效管理，将釆购制度落真相况归入日常绩效考核，实行违法违规现象在评先评优中的一票否决制。
三、采购分类、方式、限额标准及组织形式
第六条依据《政府采购法实施条例》等法规制度，本制度采购可分为政府采购和自行采购两类。
（一）政府采购，是指本单位使用财政性资金采购政府集中采购目录内或政府采购限额标准以上货色、工程和服务的行为。辨别为集中采购和分散采购。
1.集中采购，是指本单位将列入集中采购目录的项目委托集中采购机构代理采购或者进行部门集中采购的行为。
2.分散采购，是指本单位将政府采购限额标准以上的未列入集中采购目录的项目自行采购或者委托采购代理机构代理采购的行为。
（二）自行采购，是指未列入集中采购目录的项目和政府采购限额标准以下的货物、服务和工程由单位自行采购的行为。依据《XXXX》等相关规定，自行采购与政府采购限额标准以下的货物、服务和工程，可相应采取直购、竞价和团购等方式通过网上商城进行采购。
第七条依据《XXXX》，本单位政府采购方式分为公开招标采购和非公开招标采购（含网上商城采购）。
1.公开招标采购，是指依法以招标公告的方式邀请非特定供给商参加招标的采购方式。达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式采购。
第八条限额标准及组织形式。根据《XXXX》的通知规定，市本级政府采购限额标准：货色项目采购预算金额50万元以上；服务项目采购预算金额80万元以上;工程项目采购预算金额100万元以上，应委托XX市公共资本交易中心或财政部分代理机构名录中的代理机构组织。
四、采购预算编制和执行
第九条采购实施事情需严格遵循“先预算、后计划、再采购”的事情原则，保持预算控制计划，计划控制采购，采购控制支付。
第十条采购预算编制。
（一）预算编制依法依规开展，要本着节约成本为动身点，需树立在对市场充分了解的基础长进行—般支出预算。财务科和办公室将采购需求预算归入年度部分预算编制范围，与年度部分预算编制事情同步进行。采购需求科室根据本年实际事情需求，制定出科学合理、合规、完整的项目采购需求（包括确定的采购标的数量、质量、手艺、服务、安全、期限、特征描述等请求）。
（二）部门采购需求经部门负责人和分管领导审阅同意，经财务科汇总，提交班子会研究审定向市财政报采购项目预算。
（三）需要立项的工程类等采购项目，应当按照相关规定办理项目立项审批手续。
（四）纳入财政投资评审范围的项目，按规定编制预算后送财政部门评审，以评审金额作为政府釆购项目预算控制数
第十一条采购预算执行与调整。
（一）采购预算一经财政批复预算后需严格执行，原则上不予调整。在预算执行过程中，如需新增采购项目的，按本单位预算管理制度规定履行审批程序。
（二）科室、中心不办理无预算、超预算的采购。
第十二条各采购申报部分应按财务规定，科学合理制定采购计划，严格按计划进度执行采购预算，原则上年头采购预算，应当在决算年度内组织实施。
五、采购的实施流程
第十三条专项资金实行预算管理。办公用房的建设和维修、公务用车的配备更新和运行、公共机构节能、后勤服务等项目资金和平台建设维护等各专项工作经费实行预算管理。由各科室、中心根据业务工作开展的需要申报预算，经财务科初审汇总后按程序报领导审批。
（一）预算内单笔在5000元（不含）以下的支出，由承办科室填写《经费支出审批单》，分管科室负责人签字、财务科审核，报分管业务领导、分管财务领导审批签字后开支。
（二）预算内单笔支出在5000——元（不含）的开支，除履行本条第一款审批程序外，还需经主要领导审批签字后开支。
（三）预算内单笔支出在元（含）以上的开支，除履行本条第前二款审批程序外，需报班子会集体研究审定，财务科按党组决定办理。
特殊情况确需追加预算或超出原预算额度的，须提出书面申请，报分管领导审签后，按报账签批权限审批。
第十四条根据财政部门批准的采购计划和采购方式，归本局单位自行采购范围的政府采购限额标准以下、集中采购目录以外的货物、服务和工程，走完本单位采购审批流程后，由各承办科室在网上商城实施采购。网上商城采购程序如下∶
（一）采购人根据科室提出的采购需求，结合采购物资技术性能及金额大小确定是直购、竞价、团购，生成预购单。
1.网上商城直购流程∶物资采购承办人根据物资领用审批单或审批文件在网上商城下单生成订单→供给商接单并打印订单和网上商城供给合同→邮寄或送达合同给采购单位签订合同
→供给商打印货色清单并发货→采购单位收货，填写验收单，签字盖章（数量，型号，质量等）→验收合格后，供给商打印邮寄或送达→采购单位按合同支付货款完成结算。
2.网上商城竞价采购流程∶由采购经办人创建竞价单→竞价信息发布（竞价时间至少3天）→供给商响应报价（至少2家供给商竞价）→由归口采购部分经办人对竞价结果审核并确认→竞价结果公示（公示1天）→竞价完成→生成订单后按直购流程采购。
3.网上商城团购采购流程∶由采购经办人发起或参与团购（不少于5家）→供应商参与报价→系统按最低报价自动确定成交供应商自并公示成交结果→生成订单后按直购流程采购。
（二）通过网上商城采购的，收货、接受服务或工程完工后，应在7个工作日内，按照采购单或合同规定的技术、服务等要求，对供应商履约情况进行验收。并应根据网上商城的提示填写相应的验收单，验收单需加盖部门公章。如发现质量问题应及时进行索赔或退换。
（三）网上商城采购项目验收合格后，需入库的应及时管理入库手续。
（四）采购项目审批表、采购验收单、合同、、固定资产验收单或低值耐用品验收单等应作为网上商城采购资金支付的依据。实施竞价采购的，网上商城采购竞价记录表等资料也须一并作为资金支付依据。
第十五条采购合同签订流程。
（一）政府采购项目合同签订流程，采购部门或代理机构起草合同→合同联审会签小组审核合同内容是否与招标要求一致→领导签订（或授权委托签订）合同。
（二）非政府采购合同签订流程，采购部门或代理机构起草合同→询价小组审核合同内容是否与邀标要求一致→领导签订（或授权委托签订）合同。
（三）网上商城采购合同签订流程，网上商城自动生成采购合同→局领导签订（或授权委托签订）合同。
第十六条政府采购合同履行完后，采购人以及参加本项标的投标人或者第三方机构一同按合同要求进行验收，并出具签章验收书，参与验收的投标人或者第三方机构意见，作为验收书资料一并存档，还需有班子成员的验收意见和局党组会会议纪要作为佐证材料。
第十七条采购验收完成后，及时办理财务报账。
（一）采购过程中聘请相关专家的劳务费参照《XXXX》等文件规定执行。
（二）根据合同约定如扣留有质保金的，质保金的扣留时间严格按合同规定执行。支付质保金时，需由采购部门向财务科提出付款申请，并提交质保期满项目运行状态合格意见。
6、采购公开
第十八条根据财政部门要求在采购限额标准以上依法实行政府采购的货物、工程、服务项目均应当公开采购意向，可选择公开渠道为“中国XX政府采购网”、本单位门户等网站。采购意向公开内容应当尽可能清晰完整，具体应包括五个方面的内容，分别是采购项目名称、采购需求概况、预算金额、预计采购时间和其他需要说明的情况，格式按照《XXXX》等文件规定执行。
第十九条采购信息发布时间。
（一）竞争性谈判（竞争性磋商、询价）公告的期限为3个工作日;（二）招标公告、资格预审公告的期限为5个工作日;（四）中标（成交）公告应当在确定中标（成交）供应商后2个工作日内发布，公告期限为7个工作日。
七、完善机制
第二十条强化监视。完善和健全采购监视机制，强化纪检监视和财务监视，进步本单位采购事情的透明度。任何科室和
小我不未经批准擅自采购。制止通过分拆、分段、分项等办法，化整为零规避招标。采购事情职员、使用和管理科室的事情职员、评标专家小构成员与招标人有益害关系的，应当主动回避。参与本单位采购举动的科室和小我，需保持公开、公平、公正的原则，按章办事。不虚假采购，不与招标人或代理机构恶意串通，不承受行贿或获得其他不正当利益。不在监视搜检中提供虚假情况，不有违反政府采购管理办法的其他行为。
第二十一条采购档案管理。采购资料由采购需求科室整理，于第二年单位档案整理时移交单位档案管理人员，保存期限自采购活动结束之日起15年。采购档案包括采购决策意见、招标文件、投标文件、评审资料、采购合同、验收文档等资料（包括音视频资料）。
篇三：事业单位政府采购内部控制管理制度
政府采购内部控制制度是政府采购活动中必不可少、极其重要的一部分，对政府采购活动的全过程进行有针对性的监督，有效地管理节约资源，避免采购活动中的腐败和浪费，有助于政府采购活动更加有效，更加符合社会公共利益。
政府采购内部控制管理制度所确定的内容主要有以下几个方面：
一是精准采购内容.根据政府使用的采购内容的类型，就全过程的设计，施工，质量检验和评价等等方面，制定准确的采购内容，同时也要确保采购的内容不超出实际需要的范围；
二是细化单项预算把握.政府采购活动将采购内容分解成若干个采购单项，并分类，然后细化对各项采购内容预算，通过充分考虑和分析，就采购价格和质量，建立比较科学合理的采购价格及规格；
三是科学招标流程及技术和方法实施.根据各项采购活动所涉及公司和技术方面的要求，实施招标，确保公开，公平，公正的招标行为；
四是严格的质量检验和评价.对于采购内容均采取质量检验和评价，追求完美，达到质量标准，确保质量符合招标规范；
五是实施完全合规版权管理.对于采购内容，例如软件，文档，论文等，要求严格遵守国家相关的著作权法律，确保合规性。
政府采购的内部控制制度，不仅提高政府采购的效率，使其更加规范化，而且还能避免在采购活动中发生违规，损害政府利益的行为。因
此，善于运用政府采购内部控制提高政府采购效率，是政府采购活动中必不可少的一个关键，是政府采购项目管理中必不可少的内容。
篇四：事业单位政府采购内部控制管理制度
单位政府采购内控管理制度****单位政府采购内控管理制度为加强对政府采购活动的内部控制管理，规范政府采购活动中的权?运?，强化内部流程控制，促进政府采购提质增效，根据******等?件精神，制定本制度。?、适?范围市财政局内部使?财政性资?购买货物及服务。?、职责分?各处室（单位）：负责申报政府采购预算，编制采购需求和采购?件；会同办公室开展需求论证和?件会审，签定合同；组织履约和验收，办理?付?续；提供采购活动中所需要的需求公?、合同公?和验收公?材料。办公室：牵头组织制定采购内控管理制度；负责汇总申报政府采购预算和办理政府采购报告审核报批；编报政府采购预算和计划；初审采购需求和采购?件；负责采购项?的具体实施；审核?付?续和验收结果；牵头办理采购活动中所需要的需求公?和验收公?，落实政府采购预算和决算信息公开；填报政府采购报表；接受审计检查并组织整改。
局机关纪委：参与采?公开招标、邀请招标、竞争性谈判等政府采购?式的政府采购活动，对采购过程是否规范以及项?验收进?监督；受理采购?作中的投诉举报等。市纪委市监委派驻纪检监察组：对采购活动进?监督，发现违规违纪问题依规依法进?查处。三、流程控制（?）申报政府采购预算。在编报下?年度部门预算时，列?运转预算的货物、服务采购由办公室申报政府采购预算，列?专项预算的货物、服务采购由各处室（单位）申报政府采购预算。（?）编制政府采购预算。办公室对各处室（单位）申报的采购预算进?汇总，并在编制部门预算的同时编制政府采购预算。（三）组织实施政府采购。根据预算批复结果和实际需要按项?类别组织实施。1.??采购。对采购限额以下的项?由办公室牵头组织实施??采购。预算?额在5万元以下（含）的项?，填写采购申请表（详见附件1）、固定资产填写固定资产购置（更新）申请表（详见附件2），经办公室分管局领导审批后执?；预算?额在5万元以上、10万元以下的项?，填写采购申请表（详见附件1）、固定资产填写固定资产购置（更新）申请表（详见附件2），经局主要领导审批后执?；预算?额在10万元以上（含）且在政府采购限额（具体限额见市政府办发布的政府采购?录及限额标准）以下的项?，经局党组会议或局长办公会议审议通过，履?采购审批?续后，参照政府采购法律法规规定的采购?式及流程进???采购。应组成不少于三?的采购?组实施，在局?站发布采购公告，也可直接邀请两家（含）以上供应商参与采购活动。对于指定品牌或型号的项?，原则上以最低报价的供应商为成交供应商。没有指定品牌型号或以最低价法进?评审?法满?项?需求的，采购?可以价格、质量、资信、业绩、售后服务等为综合评价指标，择优确定供应商。项?成交后，需将成交结果在局?站进?公?，公?时间不少于三个?作?。符合下列情形之?的10万元以上（含）??采购项?，经局党组会议或局长办公会议审议通过，履?采购审批?续后可直接实施：（1）经政府确定的应急项?或者抢险救灾项?；（2）经保密机关认定的涉密项?；（3）为保证与原有政府采购项?的?致性或者服务配套的要求，需要向原供应商添购的；（4）上级?政主管部门指定唯?供应商的项?。（5）适?于单?来源采购的项?。2.政府采购限额以上货物采购、服务采购。限额以上货物采购、服务采购要严格依照政府采购各项法律法规规定实施。各处室（单位）编制采购需求，论证后报分管局领导审批，办公室审核后，汇总报局主要领导审批，并列?政府采购计划。各处室（单位）配合采购机构编制采购?
件、采购公告。其中，由代理机构采购的须进??件会审。各处室（单位）会同办公室根据中标公告公?结果与中标供应商签订合同，办理合同见证。（1）采购需求。事前应充分调研规划，制定项?需求和管理考核制度，经集体研究、合法性审查、需求论证后报分管局领导审批。采购需求应当符合国家法律法规规定,执?国家相关标准、?业标准、地?标准等标准规范。必要时,应当就确定采购需求征求相关供应商、专家的意见。采购需求应当包括采购对象需实现的功能或者?标,满?项?需要的所有技术、服务、安全等要求,采购对象的数量、交付或实施的时间和地点,采购对象的验收标准等内容。采购需求描述应当清晰明了、表述规范、含义准确,能够通过客观指标量化的应当量化。同?采购项?不得向供应商提供有差别的项?信息，采购需求中的技术、服务等要求不得指向特定供应商。各处室（单位）对采购需求的真实有效、公平合法、清晰完整负完全责任。（2）投标条件。不得规定含有倾向性或者排斥潜在供应商的特定条件，不得设定与采购项?的具体特点和实际需要不相适应或者与合同履??关的资格、技术、商务条件。各处室（单位）对投标条件的公平合法负完全责任。（3）评审办法。应当完整反映采购需求的有关内容。评审因素应当与采购需求对应,采购需求相关指标有区间规定的,评审因素应当量化到相应区间。各处室（单位）对评审办法（评标?法、评标标准）公平合法、规范严谨负完全责任。（4）采购合同。采购合同的具体条款应当包括项?的货物、服务内容和质量要求、合同价格、验收标准、与履约验收挂钩的资??付条件及时间、争议处理规定、采购?及供应商各?权利义务等内容。采购需求、项?验收标准和程序应当作为采购合同的附件。各处室（单位）对采购合同制定、签订、履约、验收负完全责任。（5）?件会审。由提出采购需求的处室（单位）牵头组织实施。会审必须形成会审记录，由参加?员签字，对会审有异议的应当签署不同意见，拒绝签字?不署意见的视为同意。（6）审核内容。采购需求论证、采购?件会审主要从合法性、公平性、清晰性、完整性等??对需求描述、投标?条件、评审办法、合同条款等进?审核。主要内容包括但不限于：需求描述是否清晰完整；标准的法规依据是否充分；需求是否公平、合理，有?缺陷和倾向性；投标?条件设置是否合法合理；投标?法、评标标准等是否科学公平规范；供应商的建议和要求是否合理；采购?件是否存在违反法律法规的地?等。?税四期与三期的主要变化对?分析PPThttps://wenku.baidu.com/view/a3bafc6f5222aaea998fcc22bcd126fff7055dec.html?资表模板(带最新个税计算公式)起征点5000https://wenku.baidu.com/view/6af23eb90d22590102020740be1e650e53eacf3c.html"总账会计对会计报表中期间费?分析?法"https://wenku.baidu.com/view/ffda05a33d1ec5da50e2524de518964bce84d294新?出纳现?收付?作流程制度https://wenku.baidu.com/view/138b151fe109581b6bd97f19227916888586b993软件产品增值税即征即退账务怎么核算办法
https://wenku.baidu.com/view/52561c3b0408763231126edb6f1aff00bfd57087餐饮公司会计成本核算?法https://wenku.baidu.com/view/550dfe0453e79b89680203d8ce2f0066f4336449财务制度备案会计核算?法https://wenku.baidu.com/view/ac6f63810b75f46527d3240c844769eae109a336.html供应商三?协议的范本https://wenku.baidu.com/view/d46fc0b4fe4ffe4733687e21af45b307e871f9e1年终审计事项数据字典对照表https://wenku.baidu.com/view/8e72c8f4b107e87101f69e3143323968001cf454（四）履约验收。由各处室（单位）负责组织，出具履约验收意见书或考核结果通报?件，办公室对履约验收结果进?审核，审核后进?资产登记。列?专项预算的采购履约验收结果作为专项资?绩效评价的依据。（五）?付资?。根据合同约定的?付条件，经办?填写?付申请，?付申请包括发票、合同、清单附件、验收意见或考核?件等，处室（单位）负责?对采购?为和结果签字确认，办公室负责?审核签字，列?专项预算的经分管局领导审核后报局主要领导审批。财务审核?付要素（摘要、?额、签字）后按政府采购?付流程办理?付?续。（六）信息公?。各处室（单位）提供政府采购信息资料，协助办理需求公?、合同公?和验收公?。办公室按要求填报政府采购统计信息，落实政府采购预算和决算信息公开。四、制度要求1.岗位分设。办公室设两名政府采购专管员，实?AB岗制度，进?政府采购各项流程时采购专管员应当参与。采购需求制定与内部审核、采购?件编制与复核、合同签订与验收等岗位原则上应当分开设置。对于单?来源采购项?议价、合同签订、履约验收等相关业务，原则上应当由两?以上共同办理，并明确主要负责?员。执?政府采购政策，遵守廉洁纪律，遵守保密规定，增强采购计划性，加强关键环节控制，做到公正廉洁、诚实守信，确保采购?作公开、公平、公正。2.回避制度。各处室（单位）相关?员、采购代理机构、评审专家与供应商之间有利害关系的，应当回避。参与论证、会审的专家不得参加本项?政府采购评审?作。除单?来源采购项?外，为采购项?提供整体设计、规范编制或者项?管理、监理、检测等服务的供应商，不得再参加该项?的其他采购活动。3.廉洁规范。严禁利?职务上的便利与供应商、政府采购代理机构串通投标；严禁利?职务上的便利为供应商谋取中标或者帮助政府采购中介代理机构承揽业务；严禁违法插?和?预政府采购项?的评审、谈判、验收等具体商务活动；严禁利?职务上的便利在供应商、政府采购代理机构以及其他与?使职权有关系的单位报销任何因公因私费?。五、本制度从印发之?起实施。
附件：1.采购申请表2.固定资产购置（更新）申请表附件1采购申请表项?名称项?实施内容及?案是否限额以下是□
否□预算?额采购?式公开招标□竞争性谈判□邀请招标□单?来源□询价?价□定点采购□?上商城?价□他□（需注明?式、原因）申请处室经办?意见申请处室负责?意见办公室负责?意见申请处室分管局领导意见办公室分管局领导意见局主要领导意见注：1.局党组会议或局长办公会会议讨论审议通过的项?，需提供会议记录复印件。2.预算?额5万元以上项?需局主要领导审批。附件2固定资产购置（更新）申请表
填报处室（盖章）：填报处室负责?签字：序
号拟购置资产名称规格型号数
量单
价预算总价（元）购置理由合计办公室负责?意见：填报处室分管局领导意见：年
?年
?办公室分管局领导意见：局主要领导意见：年
?年
?备注：1.预算总价5万元以下（含）办公室分管局领导审批；2.采购?额5万元以上需局主要领导审批
篇五：事业单位政府采购内部控制管理制度
政府采购业务管理制度
第一章
总
则
第一条
为加强单位政府采购的管理，规范采购行为，提高采购效率，促进单位廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》和财政部《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等规定，结合单位实际，制订本制度。
第二条
凡使用单位财政性资金采购的货物、服务和工程类项目均适用本制度。
第三条
单位政府采购项目必须经过立项、论证、审批等确认程序，并落实经费来源后方可组织实施。
第四条
单位政府采购分政府集中采购、分散自行采购等两种类型。政府集中采购是指单位委托市公共资源交易中心组织实施的、属于四川省年度集中采购目录以内、且符合集中采购项目标准的采购活动；分散自行采购是指单位自行组织实施的、属于集中采购目录以内，但采购预算额度在“集中采购限额标准”以下的项目和集中采购目录以外政府采购限额标准以上项目的采购活动。
第五条
单位政府采购活动，凡《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》及政府其他法律法规已有规定的，一律从其规定执行。
第二章
组织机构及职责
第六条
单位政府采购领导小组是单位政府采购工作的领导、决策机构，研究决定单位政府采购工作的政策、制度和有关重要事项。领导小组由中心主任任组长，由分管采购工作的分管领导任副组长，成员由单位其他领导和纪委、中心办公室、财务科、后勤科等科室负责人组成。其主要职责是：
（一）全面负责单位政府采购工作。
（二）审定单位政府采购工作规章制度。
（三）审定单位各科室政府采购预算的申请。
（四）讨论、决定单位政府采购工作中的重大事项。
第七条
单位政府采购工作中相关科室的工作职责
（一）纪委是单位政府采购的监督人员，主要职责是：
1．制订单位政府采购监督工作规章制度。
2．监督检查单位政府采购执行科室遵守国家法律法规和采
购规章制度的情况。
3．全过程监督单位政府采购活动，对采购过程中的违规行为提出纠正建议。
4．监督单位政府采购项目评标专家的抽取或确定工作。
5．受理单位采购工作的有关投诉。
（二）财务科是单位政府采购的行政管理科室，主要职责是：
1．按照国家有关政府采购和招投标的法律法规，制定单位政府采购的规章制度和管理办法。
2．组织编制采购预算，并报告上级政府采购预算管理科室。
3．审核单位政府采购计划、采购用款计划和采购方式，并按规定向上级科室申报。
4．编制采购文件，审查投标人资格，组织采购工作相关环节的实施，负责单位政府采购的支付工作。
5．协调市公共资源交易中心或采购代理机构做好招标采购工作。
（三）采购项目的使用科室为采购项目委托人，委托人的主要职责是：
1．组织编制采购预算。
2．定期编制采购计划。
3．负责修缮项目的合同签订、合同履行以及资料汇总归档工作。
4．参与分散自行采购项目的采购文件编制、投标人资格审查、开标、评标、合同签订、验收、合同款支付、售后服务工作；参与单位政府采购其它类型采购项目的招标文件审核、合同签订、验收、合同款支付、售后服务工作。
5．做好采购项目的前期工作，提供采购商务、技术要求等原始资料，并负责技术解释。
6．按照政府部门的要求，做好相关采购项目的申报、评估、验收工作。
第八条
政府采购项目的评标专家小组成员由单位政府采购领导小组决定，必要时邀请单位外专家参加。
第三章
采购程序
第九条
政府集中采购的工程程序
（一）编制单位政府采购预算和预算调整。委托人应于每年11月以前编制下年度单位政府采购预算，并按规定报单位审批；财务科负责将单位批准的单位政府采购预算上报财政局审批，政府采购预算经批准后生效。单位各科室政府采购预算经财政批复
后，一般不予以调整，特殊情况单位政府采购领导小组根据需要调整。
（二）采购。财务科按审批后的采购计划，组织相关人员到市公共资源交易中心进行开标、评标并确认中标供应商。
（三）签订采购合同。采购项目开标确定采购人后，由委托人与中标供应商签订采购合同，签订的采购合同应与招投标的实质性内容一致。
（四）验收。工程、修缮项目验收由后勤科组织，后勤科、使用和管理科室参加，必要时可邀请技术专家参加；其余项目验收由财务科组织，财务科、使用和管理科室参加，必要时可邀请技术专家参加。通过验收是采购项目结算、付款的必要条件，验收人应当签署验收意见和验收结论，并承担相应责任。
（五）合同款支付。项目合同款支付由使用或管理科室的经办人及科室负责人签字，由财务科按审批权限办理。
（六）维保及质保金支付。工程、修缮项目保修期内维保由后勤科负责，质保金支付由后勤科征求使用或管理科室同意后，按审批权限办理；其余项目保修期内维保由使用或管理科室负责、财务科协调，质保金支付由使用或管理科室的经办人及科室负责人签字，由财务科按审批权限办理。
（七）资料归档。工程、修缮项目的资料整理、归档由后勤科负责；其余项目的资料整理、归档由中心办公室负责。
第十条
符合四川省财政厅文件规定的分散采购，由委托人编制采购计划，按照批复的采购预算，由财务科和委托人共同组织采购和验收。
第四章
采购的监督与纪律
第十一条
完善和健全采购监督机制，强化纪检监督和财务监督，提高单位采购工作的透明度。
第十二条
任何科室和个人不得未经批准擅自采购。禁止通过分拆、分段、分项等办法，化整为零规避招标。
第十三条
采购工作人员、使用和管理科室的工作人员、评标专家小组成员与投标人有利害关系的，应当主动回避。
第十四条
参与单位采购活动的科室和个人，必须坚持公开、公平、公正的原则，按章办事。不得虚假采购，不得与投标人或代理机构恶意串通，不得接受贿赂或获取其他不正当利益，不得在监督检查中提供虚假情况，不得有违反政府采购管理办法的其他行为。
第五章
附
则
第十五条
本制度自发布之日起施行，单位原相关文件规定与本制度不符的，以本制度为准。
政府采购内控管理制度
为加强对单位采购活动的内部控制和管理，防范采购过程中的差错和舞弊，结合单位实际，特制定本制度。
一、岗位责任
1、办公室采购人员负责按照采购预算实施采购活动，包括确定采购方式、询价议价、拟定采购合同、完善采购文件。
2、办公室仓库保管人员负责所购货物的验收与入库，并完善相关记录。
3、单位聘请法律顾问负责对采购合同协议的审核。
4、单位聘请项目监管部门负责对货物、工程验收的审核。
5、分管副主任负责审核采购价格、验收入库和监督完善采购文件。
6、主任负责对采购合同、付款的审批。
7、财务科负责审核确定采购方式、发票真伪、支付货款。
二、采购活动流程
1、各科室根据实际所需填写“申购单”，经科室负责人审批同意后，定期报办公室。
2、办公室将各科室申购单汇总后，每月统一提出申购计划，先报分管领导审核，然后经主要领导审批同意后交由采购人员实施采购。大宗物品须经主任办公会研究同意后实施采购。
3、单项2千元（含）以上或批量2万元（含）以上的大宗物品、1万元（含）以上的维修工程，必须通过政府采购途径购买；单项2千元以下或批量2万元以下的小额零星物品、1万元以下的维修工程，可以自行购买，并索要正式、合格发票。
对小额零星采购，按照“比质比价、货比三家”的询价原则，确保公开透明，降低采购成本。
4、对大宗物品，办公室负责与供货单位拟订采购合同，然后由法律顾问审核，报主任审批后存档备案。
5、对到货物品，由办公室仓库保管人员进行验收入库，出具验收证明。对重大采购项目或维修工程要成立验收小组。对验收不合格的物品要及时上报处理。
6、办公室采购人员将应付款项目报财务科审核，并经逐级审批同意后由财务科执行付款结算。
三、其他相关控制措施
1、单位应当确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，并根据具体情况对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换，防范采购人员利用职权和工作便利收受商业贿赂、损害单位利益。
2、加强采购业务的记录控制。由档案室负责妥善保管采购业务的相关文件，包括：采购预算与计划、各类批复文件、招标文件、投标文件、评标文件、合同文本、验收证明、投诉处理决定等，完整记录和反映采购业务的全过程。
3、对于大宗设备、物资或重大服务采购业务需求，由单位领导班子集体研究决定，并成立由单位内部资产、财会、审计、纪检监察等部门人员组成的采购工作小组，形成各部门相互协调、相互制约的机制，加强对采购业务各个环节的控制。
4、加强涉密采购项目安全保密管理。涉密采购项目，应当在政工科的监督指导下，严格履行安全保密审查程序，并与相关供应商或采购中介机构签订保密协议或者在合同中设定保密条款
政府采购管理制度
第一条
为加强学校政府采购的管理，规范采购行为，提高采购效率，促进学校廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》和财政部《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等规定，结合学校实际，制订本制度。
第二条
凡使用学校财政性资金采购的货物、服务和工程类项目均适用本制度。
第三条
学校政府采购项目必须经过立项、论证、审批等确认程序，并落实经费来源后方可组织实施。
第四条
学校政府采购分政府集中采购、分散自行采购等两种类型。政府集中采购是指学校委托市公共资源交易中心组织实施的、属于黑龙江省年度集中采购目录以内、且符合集中采购项目标准的采购活动；分散自行采购是指学校自行组织实施的、属于集中采购目录以内，但采购预算额度在“集中采购限额标准”以下的项目和集中采购目录以外政府采购限额标准以上项目的采购活动。
第五条
学校政府采购活动，凡《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》及政府其他法律法规已有规定的，一律从其规定执行。
第六条
学校政府采购领导小组是学校政府采购工作的领导、决策机构，研究决定学校政府采购工作的政策、制度和有关重要事项。领导小组由校长任组长，由分管采购工作的副校长任副组长，成员由其他校领导等部门负责人组成。其主要职责是：
（一）全面负责学校政府采购工作。
（二）审定学校政府采购工作规章制度。
（三）审定学校各部门政府采购预算的申请。
（四）讨论、决定学校政府采购工作中的重大事项。
第七条
本制度自发布之日起施行，学校原相关文件规定与本制度不符的，以本制度为准。
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